存款及其辦理原則

存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

存款業(yè)務(wù)的基本法律要求

經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制

必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)管理機構(gòu)批準

以合法正當方式吸收存款

不得違反規(guī)定提高或降低利率及采用不正當手段吸收存款

依法保護存款人合法權(quán)益

保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

對單位存款查詢、凍結(jié)、扣劃的條件和程序

查詢單位存款

出示本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負責人簽字后并指定銀行有關(guān)業(yè)務(wù)部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢?nèi)瞬坏媒枳咴�件，可以抄錄、復制或照相，并�?jīng)銀行蓋章，并依法保守秘密。

凍結(jié)單位存款

出示本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”，由銀行行長（主任）簽字后，立即憑此并按照應凍結(jié)資金的性質(zhì)凍結(jié)當日單位銀行賬戶上的同額存款。如賬戶存款不足凍結(jié)額，銀行應在6個月的凍結(jié)期內(nèi)凍結(jié)該單位賬戶可凍結(jié)的存款，直到凍結(jié)的數(shù)額。銀行審查凍結(jié)存款通知書時發(fā)現(xiàn)開戶行名稱、單位名稱、戶名、賬號或大小寫金額不符的，應說明原因并退回通知書。被凍結(jié)款項在凍結(jié)期內(nèi)需解凍的，應憑作出凍結(jié)決定單位簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書”，銀行不得自行解凍，凍結(jié)單位存款的期限不超過6個月，每次續(xù)凍期限最長不超過6個月，逾期不辦理續(xù)凍手續(xù)的視為自動撤銷凍結(jié)。被凍結(jié)款項不屬贓款的，凍結(jié)期內(nèi)應計付利息（付給債權(quán)單位），屬于贓款的不計付利息。

扣劃單位存款

出示本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證、縣級（含）以上人民法院、檢察院、公安局簽發(fā)的“協(xié)助扣劃存款通知書”（附人民法院發(fā)生法律效力的判決書、裁定書、調(diào)解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關(guān)處罰決定副本，人民檢察院的不起訴決定書、撤銷案件的決定書副本，公安機關(guān)的處理決定書、刑事案件立案報告表的副本），銀行憑此立即扣劃單位有關(guān)存款。銀行審查通知書時發(fā)現(xiàn)開戶行名稱、單位名稱、戶名、賬號、大小寫金額不符，或缺少應附法律文書副本及法律文書副本有關(guān)內(nèi)容與通知書內(nèi)容不符的，應說明原因并退回通知書及法律文書副本。

存款利率的法律管制

存款利率法律管制的內(nèi)容

中國人民銀行是管理利率的唯一有權(quán)機關(guān)

各類金融機構(gòu)和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執(zhí)行國家利率政策和有關(guān)規(guī)定

對擅自或以變相形式提高或降低存款利率的金融機構(gòu)，轄區(qū)內(nèi)人民銀行按其多或少付利息數(shù)額處以同額罰款。

儲蓄或其他金融機構(gòu)應接受人民銀行對利率的管理與監(jiān)督，有義務(wù)如實按人行的要求提供文件、賬簿、統(tǒng)計資料和有關(guān)情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況

利率違法行為的表現(xiàn)形式

擅自提高或降低存款利率

變相提高或降低存款利率

擅自或變相以高利率發(fā)行債券

其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的

對利率違法行為的處罰

由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得的或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或逾期不改的，可責令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責任。

一般存單糾紛案件的認定與處理

認定

當事人或金融機構(gòu)以存單/確認存單或進賬單、對賬單、存款合同

處理

持有人以真實憑證為依據(jù)提起訴訟的，金融機構(gòu)對是否存在存款關(guān)系負舉證責任；持有人以瑕疵憑證提起訴訟的，持有人就對瑕疵憑證的取得提供合理陳述，若陳述合理，則金融機構(gòu)對是否存在存款關(guān)系負舉證責任；如有充分證據(jù)證明憑證系偽造，應駁回訴訟請求或判決。

存款合同

形式

應采用書面形式：活期儲蓄存款存折、定期存款存單、單位存款的存款憑證等；也可是信件和數(shù)據(jù)電文等可有形表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。