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學(xué)校介紹

曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com),是北京曼頓企業(yè)管理咨詢有限公司(以下簡稱北京曼頓咨詢)旗下網(wǎng)站。是總部位于美國的國際職業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)合會在北京地區(qū)授權(quán)的培訓(xùn)考試及認(rèn)證單位[認(rèn)證號:IOCL086132],同時也是 香港培訓(xùn)認(rèn)證中心授權(quán)的培訓(xùn)認(rèn)證機構(gòu)[認(rèn)證號:HKTCC(GZ)A1.. 招生資質(zhì): 已認(rèn)證
學(xué)校優(yōu)勢: 企業(yè)內(nèi)訓(xùn)方面/公開課方面
咨詢電話: 13810210257
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金稅三期下的企業(yè)涉稅風(fēng)險自查、預(yù)警與應(yīng)對(深圳,4月7-8日)
2018/3/30 9:22:36 來源:北京曼頓企業(yè)管理咨詢有限公司 [加入收藏]

金稅三期下的企業(yè)涉稅風(fēng)險自查、預(yù)警與應(yīng)對(深圳,4月7-8日)
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】
深圳,2018年4月7-8日;上海,2018年5月19-20日
深圳,2018年11月17-18日;上海,2018年11月3-4日
【培訓(xùn)地點】深圳、上海
【培訓(xùn)對象】CEO、COO、CFO、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、稅務(wù)會計等所有財務(wù)人員、以及企業(yè)中高層

【課程背景】
隨著“金稅三期”稅收大數(shù)據(jù)集中采集和運用,稅務(wù)稽查在稽查選案、稽查方法、稽查手段,以及稅務(wù)機關(guān)日常納稅評估檢查,都發(fā)生了重大變化,使稅務(wù)稽查更科學(xué)、更精準(zhǔn)、更有效、更嚴(yán)厲。同時,國家稅務(wù)總局要求稅務(wù)各級國地稅稽查局加強聯(lián)系和協(xié)作,及時進行信息交流與共享,對同一被查對象實施聯(lián)合檢查,并分別做出處理決定,企業(yè)涉稅風(fēng)險和應(yīng)對難度進一步加大。
本課程黃海老師以金稅三期的全面推行為背景,以營改增和預(yù)警評估、風(fēng)險識別及防控策略為重點,全方位剖析企業(yè)發(fā)生的涉稅事項,使納稅人在新稅務(wù)稽查模式下未雨綢繆,有效防范和化解稅務(wù)風(fēng)險。

【課程收益】
1.了解和掌握最新的稅收政策,避免稅收風(fēng)險
2.了解最新稅務(wù)稽查形勢,掌握稅收風(fēng)險防范重點
3.分析稅務(wù)稽查工作流程、掌握稅收風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)
4.了解金三稅的強大納稅評估功能,有效防范成為稅務(wù)局的關(guān)注重點
5.從財務(wù)報表出發(fā),分析各報表項目的涉稅風(fēng)險點并學(xué)會合理規(guī)避
6.掌握重點費用項目涉稅風(fēng)險及防范技巧
7.掌握增值稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅的涉稅風(fēng)險及防范方法
8.分析企業(yè)面對稽查心態(tài),掌握應(yīng)對稽查技巧
9.了解違反稅收管理規(guī)定的法律責(zé)任和處理標(biāo)準(zhǔn)

【課程大綱】
第一章 知己知彼-認(rèn)識金稅三期到底是多么厲害的征管工具
1.金稅三期到底是什么東東?為何讓企業(yè)膽顫心驚
2.金稅三期一個網(wǎng)絡(luò)和四個子系統(tǒng)分別是什么
3.金稅三期的主要功能
4.一張圖總結(jié)了金稅三期的九大要點
5.金稅三期到底有多厲害
6.金稅三期是如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)問題的
【案例】

第二章 現(xiàn)在國地稅融合下最新稅務(wù)稽查形勢分析
1.2017年國稅總局稽查方向及項目解析
2.2017年國地稅聯(lián)合稽查的模式及縱深演變
3.“營改增”后稅務(wù)案件檢查推送手段與重點涉稅內(nèi)容概覽
4.“金稅三期”的使用對企業(yè)財務(wù)工作提出的新要求

第三章 稅務(wù)稽查選案重點稅收指標(biāo)及哪些企業(yè)容易被列為稅收稽查重點
(一)企業(yè)總體經(jīng)營活動不合常理
1.長期虧損或者微利但生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模不斷擴大的企業(yè)
2.營業(yè)額大且微利經(jīng)營,銷售對象或訂單來源單一企業(yè)
3.稅收優(yōu)惠期間利潤高,優(yōu)惠期滿后利潤率下降較大的企業(yè)
4.企業(yè)盈利能力強但個人所得稅申報金額較低
5. 稅務(wù)機關(guān)反避稅調(diào)查的啟動和應(yīng)對
案例:希捷公司在華轉(zhuǎn)讓定價補稅和撤資案例分析
(二)具體業(yè)務(wù)違反常規(guī)
1.有邊角料、廢品等出售但無其他業(yè)務(wù)利潤的企業(yè)
2.長期不作盤盈、盤虧處理的企業(yè)
3.有直接長期股權(quán)投資或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系但不進行關(guān)聯(lián)申報的企業(yè)
4.資本公積項目、往來項目余額、存貨項目余額巨大的企業(yè)
5.擁有或使用較多的不動產(chǎn)但未申報房產(chǎn)稅及土地使用稅
6.擁有不動產(chǎn)(尤其是土地)的企業(yè)進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓
(三)財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)異常
1.稅負(fù)率邏輯和變動不正常的企業(yè)
2.一般常規(guī)性企業(yè)無形資產(chǎn)金額比例較大并呈成長態(tài)勢
3.房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)利潤表申報的利潤率長期與預(yù)繳所得稅采用的預(yù)計利潤率趨同的
4.未分配利潤項目的余額大幅度下降
5.財務(wù)報表及納稅申報表項目關(guān)系存在錯誤的
6.營業(yè)外收入、財務(wù)費用、投資收益項目金額變化較大
(四)其他列入隨機抽查對象的異常
1.稅收風(fēng)險等級為高風(fēng)險的
2.兩個年度內(nèi)兩次以上被檢舉且經(jīng)檢查均有稅收違法行為的
3.受托協(xié)查事項中存在稅收違法行為的
4.長期納稅申報異常的
5.納稅信用級別為D級的
6.被相關(guān)部門列為違法失信聯(lián)合懲戒的
7.存在其他異常情況的

第四章 匯算清繳期間重點會計科目風(fēng)險評估與賬務(wù)調(diào)整
1.其它應(yīng)收款科目的風(fēng)險評估及調(diào)賬
2.未取得發(fā)票的預(yù)付賬款的風(fēng)險評估及調(diào)賬
3.其它應(yīng)付款科目的風(fēng)險評估及調(diào)賬
4.預(yù)收賬款的風(fēng)險評估及調(diào)賬
5.長期未支付的應(yīng)付款風(fēng)險評估及調(diào)賬
6.未分配利潤、資本公積的風(fēng)險點及處理方法
7.職工薪酬類科目的風(fēng)險點評估及調(diào)賬方法
8.預(yù)提費用性質(zhì)的各項可以在稅前扣除的費用檢查及調(diào)賬

第五章 企業(yè)所得稅匯算清繳內(nèi)控檢查及方法
(一)企業(yè)收入方面的涉稅數(shù)據(jù)自查與博弈
1.確實無法支付的款項,未計入收入總額
2.違約金收入未計入收入總額
3.不符合不征稅收入的補貼收入長期掛往來款
案例:某企業(yè)取得補貼適用優(yōu)惠與稅務(wù)的爭議
4.用于交際應(yīng)酬的禮品贈送未按規(guī)定視同銷售確認(rèn)收入
5.外購水電氣用于職工福利未按規(guī)定視同銷售確認(rèn)收入
6.租金收入未按收入與費用配比原則確認(rèn)收入
【案例】
(二)企業(yè)所得稅稅前扣除項目檢查涉及的會計科目及方法
1.應(yīng)視同工資薪金的各種勞動報酬支出,未作納稅調(diào)整
2.補充養(yǎng)老保險、年金等未作納稅調(diào)整
3.支付與取得收入無關(guān)或應(yīng)由個人承擔(dān)的支出,未作納稅調(diào)增
4.列支以前年度費用,未作納稅調(diào)整
5.職工福利費超過稅法規(guī)定扣除標(biāo)準(zhǔn),未作納稅調(diào)整
6.工會經(jīng)費稅前扣除憑據(jù)不合規(guī),未作納稅調(diào)整
7.業(yè)務(wù)招待費用支出超過稅法規(guī)定扣除標(biāo)準(zhǔn),未作納稅調(diào)整
8.為職工支付商業(yè)保險費稅前扣除,未作納稅調(diào)整
9.贊助性支出,未作納稅調(diào)整
10.稅收滯納金和行政罰款支出,未作納稅調(diào)整
11.建造、購置固定資產(chǎn)發(fā)生的應(yīng)予資本化的利息支出
12.應(yīng)予資本化的固定資產(chǎn)大修理支出,一次性列支,未作納稅調(diào)整
13.不符合規(guī)定的勞動保護支出,未作納稅調(diào)整
(三)資產(chǎn)類項目檢查涉及的會計科目及方法
1.資產(chǎn)處置所得,未計入應(yīng)納稅所得額
2.資產(chǎn)損失未按規(guī)定備案直接在稅前申報扣除,未作納稅調(diào)整
3.無形資產(chǎn)攤銷年限不符合稅法規(guī)定,未作納稅調(diào)整的現(xiàn)象
4.固定資產(chǎn)未按照規(guī)定處理,未作納稅調(diào)整的資產(chǎn)
5.損耗額超過合理損耗部分未調(diào)增應(yīng)納稅所得額的項目

第六章 被稽查時的自我保護及應(yīng)對措施
1.納稅人維權(quán)工具的運用分析
2.檢查期間與檢查人員的政策溝通要點
3.審理期間合理運用陳述申辯權(quán)要點
4.聽證、行政復(fù)議和訴訟選擇運用

第七章 金稅三期下,合同及發(fā)票的事前籌劃(詳見課件)
第八章 金稅三期對財務(wù)的十大影響
1.企業(yè)所得稅工資薪金支出、年金繳費基數(shù)、社會保險費繳費基數(shù)、住房公積金繳費基數(shù)是否與個人所得稅工資薪金所得匹配
2.企業(yè)的經(jīng)營范圍與開發(fā)票的內(nèi)容進行對比,從中是否能發(fā)現(xiàn)“變名虛開”的現(xiàn)象
3.同一家公司的同一納稅人一年內(nèi)多次適用年終獎一次性獎金的計稅政策
4.供應(yīng)商單位的發(fā)票地址與發(fā)票上的貨物實際來源地比對不一致
5.對公司的法人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、辦稅人員的證件號碼之間分析,看看各位負(fù)責(zé)人的叉任職等情況進行分析展示與比對
6.開具發(fā)票的時候銷項、進項的品名是否嚴(yán)重對不上
7.防偽稅控中的開票銷售額與納稅系統(tǒng)申報的銷售額是否比對一致
8.同行公司的銷售收入與耗用的電費比對異,F(xiàn)象
9.企業(yè)所得稅申報表的利潤總額與公司財務(wù)報表上的利潤總額是否比對一致
10.股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人所得稅管理辦法(試行)〉的公告》的規(guī)定履行相關(guān)報告義務(wù),股權(quán)受讓方是否按規(guī)定履行股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得個人所得稅代扣代繳20%義務(wù)等

第九章 金稅三期稅務(wù)風(fēng)險的常用防范措施(詳見課件)
第十章 涉稅的法律責(zé)任

【講師介紹】
黃海老師,曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。教育經(jīng)歷
黃海老師,1971年出生于廣東新會,46歲,常住珠海,中國人民大學(xué)會計本科畢業(yè),中國注冊會計師(CPA),中國注冊稅務(wù)師(CTA),國際注冊會計師(IPA),高級國際財務(wù)管理師(SIFM),國際注冊財務(wù)管理師(CMA),高級會計師,國家辦稅員,證券分析師,財務(wù)總監(jiān)資格A級證書,劍橋財務(wù)總監(jiān)資格B級證書(國際認(rèn)可,享受國家高級人才津貼),北京大學(xué),北京師范大學(xué)、暨南大學(xué)常年客座教授。
工作經(jīng)歷
1994-2002年 世界五百強東莞諾基亞集團——財務(wù)部經(jīng)理
2002-2004年 珠海恒利集團(房地產(chǎn))——集團財務(wù)部總監(jiān) 財務(wù)首席官
2004-2008年 珠海德豪潤達(dá)電器股份集團(2004年深交所上市,下屬公司10余家,員工兩萬多,珠海最大民營企業(yè))——集團財務(wù)部副總監(jiān) 財務(wù)管理部培訓(xùn)學(xué)校負(fù)責(zé)人兼培訓(xùn)師
2008-2013年 江蘇卡威汽車工業(yè)集團(集團占地4千畝,人數(shù)4000多,管理財務(wù)人員60多人)——集團財務(wù)部總監(jiān) 董事會秘書
2013年至今 廣東XX控股集團(廣東著名建筑集團,旗下?lián)碛惺畮准胰Y及控股子公司以及新三板掛牌公司)——首席財務(wù)官CFO 集團財務(wù)副總裁
黃海老師曾在世界五百強企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)、建筑企業(yè)、汽車企業(yè)、大型民營企業(yè)從事財務(wù)管理工作22年,并有在5家國內(nèi)及國外上市公司財務(wù)官工作的經(jīng)驗,長期從事上市前、上市中及上市后企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、首席財務(wù)官等職位,是國內(nèi)極少數(shù)主講企業(yè)國內(nèi)上市、海外上市的高端老師,特別是對擬上市企業(yè)的上市、并購重組具有豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗。
黃海老師任職期間,全程參與廣東德豪潤達(dá)上市過程,并參與了德豪潤達(dá)注入LED項目的項目選型、編寫可研報告及最終正式作出投資決策的項目啟動過程,還全程參與了廣東億龍控股集團的上市全過程,已完成了股改、上市輔導(dǎo)、及申報資料工作,已在證監(jiān)會排隊掛牌;2012-2013年江蘇卡威汽車工業(yè)集團提出在香港上市,黃海老師按上市公司的要求配合總裁主導(dǎo)運營上市,制訂上市流程及時間表,按IPO的要求全面規(guī)范公司運作,已完成盡調(diào)、上市輔導(dǎo)等工作,股改也在進行中;同時也參與了廣東世榮兆業(yè)股份集團,廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份的重組、定向增發(fā)、板塊變更等工作,是當(dāng)年A股唯一完成的對房地產(chǎn)企業(yè)的增發(fā),對境內(nèi)外企業(yè)上市的全套流程及上市后的后期維護非常熟悉,與普華永道、德勤、畢馬威、瑞華、大華等香港和內(nèi)地排名前五位的著名會計師事務(wù)所有緊密的合作關(guān)系,并與多家券商、投行、基金公司聯(lián)系緊密。
黃海老師,在IPO上市與輔導(dǎo)、資本運作、投融資、企業(yè)重組、新三版、營改增等方面特別搞長,經(jīng)驗豐富,是不可多得的實戰(zhàn)、落地、操作派專家。
授課風(fēng)格
清晰、嚴(yán)謹(jǐn)、幽默、實用、生動的培訓(xùn)風(fēng)格,培訓(xùn)課程運用大量的實例,緊密結(jié)合實際,深入淺出,通俗易懂,風(fēng)格新穎,視角獨到,內(nèi)容充實縝密,邏輯性強,給人耳目一新的感覺。
力求把世界500強先進的財務(wù)管理理念和思維傳授給學(xué)員,不僅能讓學(xué)員知其然,更能知其所以然,更重要的是將財務(wù)理論與企業(yè)經(jīng)營實踐緊密結(jié)合,實現(xiàn)財務(wù)與經(jīng)營的無縫對接。
服務(wù)客戶
成都東能集團、佳兆業(yè)集團有限公司、河南漯周界高速有限公司、萬科集團、中信集團(地產(chǎn))、北大總裁EMBA班、中建三局集團有限公司、衡水泰華集團、東莞諾基亞集團、香港和記黃埔珠海有限公司、廣東德豪潤達(dá)電氣股份集團有限公司、廣東世榮兆業(yè)股份集團、江蘇卡威汽車工業(yè)集團,廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團、廣東華發(fā)集團有限公司、廣東建工集團有限公司、廣東運達(dá)科技股份有限公司、珠海市先康生物科技有限公司、廣東億龍電器股份有限公司、廣東建星集團有限公司、珠海華潤電器有限公司、珠海恒利集團、威斯達(dá)電器(中山)制造有限公司、江蘇眾鑫交通器材有限公司、丹陽市博威汽車技術(shù)服務(wù)有限公司等。

【費用及報名】
1、費用:培訓(xùn)費4200元(含培訓(xùn)費、講義費);如需食宿,會務(wù)組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢:4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報名流程:電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注:如課程已過期,請訪問我們的網(wǎng)站,查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請訪問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng):www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課,歡迎報名學(xué)習(xí))

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      胡立
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