社保改嫁稅務、個稅調整及中高收入者個稅籌劃企業(yè)應對策略（上海，8月17-18日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓網 www.mdpxb.com 中國培訓資訊網 www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓日期】
上海，2019年8月17-18日；上海，2019年9月21-22日
深圳，2019年10月26-27日；上海，2019年11月23-24日
【培訓地點】上海、深圳
【培訓對象】企業(yè)總經理、法務、人力資源負責人、財務負責人、企業(yè)高管等。

【課程背景】
在國家全面推行個人所得稅改革、金稅三期等政策背景下，企業(yè)運營尤其是財務工作面臨翻天覆地的變化，很多以往的日常操作習慣都需要改變。企業(yè)的發(fā)展面臨嚴峻考驗，經營成本居高不下，人力成本與日俱增，企業(yè)壓力大；而另一方面，員工的薪資、獎金、勞務費發(fā)放稅負高，員工入賬少抱怨多；工資薪金、勞務報酬、稿酬和特許權使用費等四項勞動性所得首次實行綜合征稅；企業(yè)的發(fā)票、報銷、流程煩不勝煩，成本控制依然不明顯。

【課程收益】
金稅三期上線，個稅報表改版；員工薪酬策略面臨優(yōu)化難題？
■社保五險并四險，社保費率調整；企業(yè)社保審計該如何應對？
■五證合一，個稅社保緊密相連，企業(yè)如何合理優(yōu)化經營成本？
■如何突破傳統(tǒng)薪酬管理模式，用工模式再設計？
■如何控制金稅三期下的經營風險？
■如何設計不同用工模式下的成本與風險管理
■如何籌劃企業(yè)中高管理者收入？

針對企業(yè)面臨以上相關問題，我們將從從財務、稅務、人力資源的角度分析，在嚴格遵守國家稅法的前提下，如何籌劃個人所得稅，如何規(guī)避企業(yè)社保風險，如何降低用工風險，如何設計中高收入者稅收，從而降低企業(yè)風險和人力資源成本。

【課程大綱】
一、社保稅征后，社保繳費違法亂象有哪些？
1、社保改嫁稅務后，給企業(yè)帶來的影響分析
2、如何解決“應繳未繳”情況?
3、如何界定因“社保繳費基數不實”的企業(yè)責任？
4、會不會補征？會不會有罰款及滯納金？

二、社保稅征后，原來的做法稅務認可嗎？
1、新征收模式下企業(yè)原來少繳、沒繳社保的問題是否會被追責？
2、新征收模式下，合規(guī)化繳費，職工成本要承擔多少？
3、新征收模式下，如何調整傳統(tǒng)用工的匹配方式或結算方式？
4、新征收模式下，使用勞務工、學生實習、超齡雇傭、小時工、兼職工等特殊用工是否納入企業(yè)單方繳費基數？
5、新征收模式下，高收入群體繳費是否納入三倍封頂？
6、新征收模式下，通過第三方人力公司社保違規(guī)是否會關聯(lián)到本企業(yè)？
7、社保繳費基數、住房公積金和個稅的金額是否要統(tǒng)一起來？

三、社保入稅的影響分析與社保合規(guī)風險策略
1、減稅環(huán)境下社保統(tǒng)征國家目標、對企業(yè)要求和員工期望三者如何協(xié)調
2、企業(yè)的社保與個人所得稅和企業(yè)所得稅預警指標設置與比對注意事項
3、國地稅合并下企業(yè)社保和個人所得稅，業(yè)務、財務、人力資源各部如何有效分工與協(xié)作
4、“您”最關心的社保問題與工資、社保、所得稅協(xié)同管理
5、社保費基數大起底--哪些工資薪酬為社保繳費基數？未按工資總額繳納社保有什么后果？怎樣補救？個人繳費可以自行調整繳費基數嗎？
6、為買房落戶只交社保、代交社保，企業(yè)出現社保和個稅申報不一致事宜怎么處理？
7、員工自愿放棄繳納社�？梢詥幔坑惺裁春蠊�？怎樣補救？
8、異地上社保到底算不算？個所得稅和企業(yè)所得稅是否扣除？
9、母公司簽合同繳社保在子公司工作，或本單位必工資在其他單位繳納社保怎樣處理？

四、個人所得稅法重大修訂解讀與個人所得稅風險策略
1、新《個稅法》如何匯算清繳與退稅？
2、專項附加費用扣除標準包含哪些內容，如何實現監(jiān)管？
3、年終獎特殊算法、股權激勵、離職補償等特殊算法會取消嗎？
4、個稅法修訂后多部門聯(lián)動會涉及個人銀行賬戶的監(jiān)控嗎？
5、個人所得稅籌劃、法定工資標準及工資扣減、調整、支付風險控制
6、發(fā)放年終獎、月薪、年薪的綜合節(jié)稅籌劃
7、關聯(lián)交易、CFC、一般反避稅規(guī)則引入后個人所得稅反避稅最新策略
8、限售股、限制性股票、股票期權的個稅差異
9、綜合所得內部（工資薪金、勞務報酬、特許權使用費、稿酬）的計算差異
10、稅收居民身份的選擇對個人所得稅的影響
11、CRS、金稅三期下，個人所得稅的國內監(jiān)管與國際監(jiān)控

五、社保統(tǒng)征及個稅改革下的人資管理要點提示
1、各類用工（雇傭臨時用工、勞務派遣工、退休返聘工、農民工、外國人等）方式下的社保繳費與個稅申報策略
2、各類津貼補貼（差旅費、交通補貼、住房補貼、生育津貼等）的個稅申報與納稅籌劃
3、各類保險金（免稅保險金、應稅保險金、企業(yè)年金與職業(yè)年金等）的繳費“關節(jié)”與個稅待遇納稅風險與規(guī)劃
4、統(tǒng)籌獎金（內部、外部）、員工福利發(fā)放模式與納稅規(guī)劃

六、不同用工模式下的個稅及社保成本與風險管理分析
1、工資分拆的風險管理及其對稅費的影響；
2、股權期權的風險管理及其對稅費的影響；
3、員工分拆的風險管理及其對稅費的影響；
4、外包用工的風險管理及其對稅費的影響；
5、內部承包的風險管理及其對稅費的影響；
6、靈活用工的風險管理及其對稅費的影響；
7、平臺用工的風險管理及其對稅費的影響；

七、個人所得稅與社保的籌劃與安排
1、“工資薪酬”三種轉化模式
（1）“工薪薪酬”向“經營所得”轉化—范冰冰模式與風險分析
（2）“工薪薪酬”向“財產轉讓”轉化—股權債權模式與風險提示
（3）“工資薪酬”向“財產租賃”轉化—私車公用模式與風險提示
2、基于用工靈活及員工激勵的模式創(chuàng)新戰(zhàn)略
（1）法律政策與用工模式的演變：標準勞動關系、勞務派遣、外包、合伙模式靈活用工
（2）派遣與外包的區(qū)別及利弊分析

八、企業(yè)中高收入者個稅籌劃風險與策略
1、中高收入者多項不同收入、多地不同收入個稅風險要點
2、中高收入者個稅籌劃的全國監(jiān)控、全球監(jiān)控視角
3、中高收入者最低工資的稅負方案
4、中高收入者獎金發(fā)放形式的避稅籌劃
5、中高收入者獎金最低稅負方案的設計
6、中高收入者收入、再投資的整體籌劃解決方案

【講師介紹】
何君杰老師,曼頓培訓網(www.mdpxb.com)資深講師。實戰(zhàn)稅收籌劃專家
華東政法大學法學碩士
注冊稅務師、資深律師、高級人力資源管理師
復旦大學、上海交大等高�？偛冒嗵仄钢v師
曾任上海市靜安區(qū)稅務局，普陀區(qū)稅務局，市局任職
曾任上海稅務局副所長，區(qū)局公職律師
上海市人力資源和社會保障局 “上海市創(chuàng)業(yè)指導專家”
現任國內多家上市及非上市企業(yè)稅務顧問、法律顧問
職業(yè)經歷
具有近15年的財務、稅務、人力資源、股權架構設計等從業(yè)經驗，是業(yè)內不多的能同時把人才激勵與財務、稅務、股權有效結合起來的專家。曾與全國13個地市政府有稅收合作關系。目前被多家上市公司、非上市公司聘為常年的稅務顧問、法律顧問。
擅長領域
1、個稅籌劃、稅務籌劃、節(jié)稅籌劃；
2、股權架構設計、股權（票）轉讓的節(jié)稅籌劃。
主講課程
《金稅三期時代企業(yè)稅務風險應對策略》《納稅申報后的稅務稽查風險應對》《企業(yè)中高層稅收籌劃策略》
《企業(yè)如何應對稅務稽查部門》《企業(yè)高管與外籍員工個人所得稅籌劃》《企業(yè)重組的稅務風險控制與稅收籌劃》《企業(yè)稅務管理與企業(yè)所得稅匯算清繳》《如何設計設計和規(guī)范人力資源成本》
服務過的企業(yè)
金佰利紡織、國海生物制藥、昆明迪斯軟件、漳州鋪惠工貿、陜西振興集團、江蘇凱瑞家紡、克明面業(yè)、邢臺市政集團、千金藥業(yè)、雙羊科技、合肥安晶龍電子、杭州愛特貿易、云南瑞美風尚科貿、金都瑞新包裝、塞飛亞農業(yè)、三思服飾、涿州恒旗建材、安徽國瑞印務、云意電氣、山東禹王實業(yè)、邢鋼精制線材、遼寧聯(lián)達種業(yè)、迪升藥業(yè)、陸野隧道、廣州凱圖建材、青島天祥食品、蕪湖紅花山水泥、嘉興范朗服飾、益明染織、臨沂市政工程、英脈物流、蘇州昌星模具、紅花物業(yè)、溫州力冠機械、南京黃乾裝飾材料、南京科菲爾建材、南京方州醫(yī)藥科技、揚州東園食品有限公司、廣州長宏牛仔、江門寶發(fā)集團、臺州立馬車業(yè)、安徽瑤海鋼構、杭州珍琦、陜西本香集團、深圳泰鯨集團、上海第一食品股份公司、臺灣理成營造(集團)、通用汽車金融、戴姆勒中國、福特、大眾聯(lián)合、北汽國際、博世中國、博世西門子、凱毅德汽車系統(tǒng)、吉利、愛施德、美國聯(lián)合技術等

【費用及報名】
1、費用：培訓費3800元（含培訓費、講義費）；如需食宿，會務組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網站，查詢最新課程
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