職業(yè)舞弊調(diào)查與案例分析實(shí)務(wù)（上海，11月16-17日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】上海，2023年5月15-16日；上海，2023年11月16-17日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海
【培訓(xùn)對(duì)象】
總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級(jí)管理人員及企業(yè)主
負(fù)責(zé)反舞弊、內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員
財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員

【課程背景】
知己知彼，百戰(zhàn)不殆
全方位了解舞弊行為，助力建設(shè)和實(shí)施有效的反舞弊機(jī)制，為企業(yè)持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航
一提到舞弊，我們可能經(jīng)常會(huì)發(fā)現(xiàn)：
公司領(lǐng)導(dǎo)不太愿意聽到這個(gè)詞，覺得一說這些，好像就不信任員工了。
內(nèi)審部門的舞弊舉報(bào)電話好像沒什么人知道，就是知道了，一個(gè)月也響不了幾次。
每次負(fù)責(zé)反舞弊的人員想在公司內(nèi)開展一些舞弊培訓(xùn)，都會(huì)被領(lǐng)導(dǎo)和其他部門婉言謝絕：我們的員工都很忠誠老實(shí)，你這一培訓(xùn)別再給教壞了。
反舞弊人員明明知道舞弊的存在，卻苦于拿不到證據(jù)；即使拿到了，處理也可能是不了了之。
……
職業(yè)舞弊雖然是人們不太喜歡的話題，但客觀上各種舞弊行為卻比比皆是，小至虛假發(fā)票的報(bào)銷，大至導(dǎo)致幾十億美元損失的違規(guī)交易和虛假財(cái)務(wù)報(bào)表……
舞弊造成的損失到底有多大？根據(jù)美國注冊(cè)舞弊稽查師協(xié)會(huì)(ACFE)在2008至2009年間對(duì)世界106個(gè)國家1843件職業(yè)舞弊案的調(diào)查結(jié)果顯示, 調(diào)查的參與者(ACFE會(huì)員)估計(jì)公司由于舞弊導(dǎo)致的平均損失相當(dāng)于其年收入的5%。按照2009年世界GDP折算,約為29,000億美元。那么中國企業(yè)，在更為薄弱的法律和商業(yè)環(huán)境下，這一百分比又會(huì)是多少呢？
雖然舞弊對(duì)許多企業(yè)都造成了重大損失，然而不得不承認(rèn)，企業(yè)中的管理者大多對(duì)職業(yè)舞弊缺乏系統(tǒng)的認(rèn)識(shí)。不過，隨著2002年7月薩奧法案的頒布，企業(yè)內(nèi)部控制的研究和實(shí)踐如火如荼，良好的內(nèi)部控制顯然能夠有效防止或減少各種差錯(cuò)或舞弊。
孫子曰：知己知彼，百戰(zhàn)不殆。如果能夠充分了解我們的敵人——職業(yè)舞弊，企業(yè)一方面能夠有效減少舞弊的發(fā)生及舞弊帶來的損失；另一方面，在建立內(nèi)部控制的過程中也會(huì)考慮得更為周詳，從而達(dá)到事半功倍的效果。

【課程收益】
掌握預(yù)防、識(shí)別和調(diào)查各種類型舞弊的方法
實(shí)用的舞弊行為路線圖和流程圖
針對(duì)企業(yè)反舞弊實(shí)務(wù)設(shè)計(jì)的大量案例和練習(xí)
建立和實(shí)施反舞弊機(jī)制的實(shí)用資料

【學(xué)員反饋】
通過講師授課及學(xué)員分享，了解到職業(yè)舞弊的各種真實(shí)案例，手段及防范調(diào)查處理措施，對(duì)以后舞弊工作的開展非常有幫助，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了各種舞弊的理論，以日后應(yīng)用。
從案例分析和小組討論中獲得了反舞弊的要素技巧，也深感作為內(nèi)審/財(cái)務(wù)人員的責(zé)任重大，舞弊無處不在，知易行難，重在預(yù)防。

【課程大綱】
第一模塊
全面系統(tǒng)認(rèn)識(shí)職業(yè)舞弊
引例：舞弊手法及舞弊發(fā)現(xiàn)
何為舞弊
了解職業(yè)舞弊——The more we know, the less likely we are to become victims
認(rèn)識(shí) ACFE、解讀 ACFE 報(bào)告
舞弊者如何隱藏其行為——知彼知己
近 10 年舞弊趨勢(shì)
增長(zhǎng)最快的五種反舞弊控制
舞弊的類型及案例：盜用資產(chǎn)、腐敗與虛假財(cái)務(wù)報(bào)表
第二模塊
如何有效防范舞弊
一個(gè)模型：聚焦人性
舞弊三角理論
盜用資產(chǎn)（現(xiàn)金、存貨、信息、證券等）
商業(yè)賄賂/腐敗
財(cái)務(wù)報(bào)表舞弊常見手段
三個(gè)手段
一個(gè)框架：理論及應(yīng)用
反舞弊項(xiàng)目和控制
反舞弊控制的有效性（ACFE(2022)）
拓展：風(fēng)險(xiǎn)管理
管理層反舞弊項(xiàng)目
有效的反舞弊機(jī)制五個(gè)環(huán)節(jié)
舞弊治理的局限性
案例：這種人防不住？?jī)r(jià)值觀凝聚與新技術(shù)的應(yīng)用
第三模塊
反舞弊調(diào)查
引例：第二個(gè)起作用的？
誰來調(diào)查：三道線的作用
點(diǎn)、線、面……共同治理
反舞弊調(diào)查手段
案例：用人做事；奇怪的供應(yīng)商
案例：財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)（業(yè)財(cái)融合）
獨(dú)立調(diào)查：組織、機(jī)構(gòu)、人、舉報(bào)機(jī)制……
技術(shù)：ABCDIM……
行為心理學(xué)：隱形人
領(lǐng)導(dǎo)的智慧：洞察、用人
風(fēng)險(xiǎn)：意識(shí)到機(jī)制
案例分析：出納挪用 4000 萬炒股/中國區(qū)主管舞弊/舉報(bào)的處理/任人唯親……
引例：第二個(gè)起作用的？
誰來調(diào)查：三道線的作用
點(diǎn)、線、面……共同治理
第四模塊
職業(yè)舞弊案例分析
第三線調(diào)查
第四圈監(jiān)督
綜合性案例：WC/皮耶魯齊……
采購案例
工程項(xiàng)目
貨幣資金
案例分析：/法斯托/RAE……
補(bǔ)充：反舞弊機(jī)制（ACFE）/防范對(duì)策/舉報(bào)熱線（SEC/FBI/ICAC……）
案例：余總舞弊調(diào)查/宋總舞弊調(diào)查/采購舞弊調(diào)查/新技術(shù)應(yīng)用……

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)7600元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請(qǐng)?jiān)L問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))