金稅三期新稅務(wù)稽查模式下企業(yè)涉稅風(fēng)險預(yù)警、防控與應(yīng)對（北京，8月25-26日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】
上海，2017年8月11-12日；深圳，2017年8月18-19日
北京，2017年8月25-26日；上海，2017年11月17-18日
深圳，2017年11月24-25日
【培訓(xùn)地點】上海、深圳、北京
【培訓(xùn)對象】CEO、COO、CFO、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管、稅務(wù)會計等所有財務(wù)人員、以及企業(yè)中高層等
【課程背景】
隨著“金稅三期”稅收大數(shù)據(jù)集中采集和運用，稅務(wù)稽查在稽查選案、稽查方法、稽查手段，以及稅務(wù)機關(guān)日常納稅評估檢查，都發(fā)生了重大變化，使稅務(wù)稽查更科學(xué)、更精準(zhǔn)、更有效、更嚴(yán)厲。同時，國家稅務(wù)總局要求稅務(wù)各級國地稅稽查局加強聯(lián)系和協(xié)作，及時進行信息交流與共享，對同一被查對象實施聯(lián)合檢查，并分別做出處理決定，企業(yè)涉稅風(fēng)險和應(yīng)對難度進一步加大。
本課程丘吉老師以金稅三期的全面推行為背景，以營改增和預(yù)警評估、風(fēng)險識別及防控策略為重點，全方位剖析企業(yè)發(fā)生的涉稅事項，使納稅人在新稅務(wù)稽查模式下未雨綢繆，有效防范和化解稅務(wù)風(fēng)險。
【課程收益】
1.了解和掌握最新的稅收政策，避免稅收風(fēng)險
2.了解最新稅務(wù)稽查形勢，掌握稅收風(fēng)險防范重點
3.分析稅務(wù)稽查工作流程、掌握稅收風(fēng)險監(jiān)控指標(biāo)
4.了解金三稅的強大納稅評估功能，有效防范成為稅務(wù)局的關(guān)注重點
5.從財務(wù)報表出發(fā)，分析各報表項目的涉稅風(fēng)險點并學(xué)會合理規(guī)避
6.掌握重點費用項目涉稅風(fēng)險及防范技巧
7.掌握增值稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅的涉稅風(fēng)險及防范方法
8.分析企業(yè)面對稽查心態(tài)，掌握應(yīng)對稽查技巧
9.了解違反稅收管理規(guī)定的法律責(zé)任和處理標(biāo)準(zhǔn)
【課程大綱】
第一部分 最新稅收政策分享及今年稅收稽查重點方向
1、2017年最新的稅收政策有哪些？企業(yè)應(yīng)注意哪些稅收新問題
2、2017年國家稅務(wù)總局稽查重點有哪些
1）所得稅方面稽查重點內(nèi)容有哪些
2）增值稅方面稽查重點內(nèi)容有哪些
3）個人所得稅方面稽查重點內(nèi)容有哪些
4）列入隨機抽查對象的異常企業(yè)
（1）稅收風(fēng)險等級為高風(fēng)險的
（2）兩個年度內(nèi)兩次以上被檢舉且經(jīng)檢查均有稅收違法行為的
（3）受托協(xié)查事項中存在稅收違法行為的
（4）長期納稅申報異常的
（5）納稅信用級別為D級的
（6）被相關(guān)部門列為違法失信聯(lián)合懲戒的
（7）存在其他異常情況的
第二部分 金稅三期工程重點知識介紹
1、金稅三期到底是什么東東？為何讓企業(yè)膽顫心驚
2、金稅三期四個特點分別什么
3、金稅三期工程應(yīng)用架構(gòu)是什么樣的
4、金稅三期是如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)問題的
【案例】財務(wù)經(jīng)理通過虛開發(fā)票抵工資，為員工逃避個稅被判刑
5、企業(yè)如何避免被查的技巧有哪些
第三部分 財務(wù)報表各項目的涉稅風(fēng)險及防范
一、資產(chǎn)負債表各項目的涉稅風(fēng)險評估及風(fēng)險防范
1.貨幣資金 2.應(yīng)收帳款 3.預(yù)付帳款 4.其他應(yīng)收款 5.存貨 6.固定資產(chǎn) 7.無形資
8.長期待攤費用 9.短期借款 10.應(yīng)付賬款 11.預(yù)收帳款 12.應(yīng)付工資 13.應(yīng)交稅金
14.其他應(yīng)付款 15.長期借款 16.實收資本 17.資本公積 18.盈余公積
二、利潤表各項目的涉稅風(fēng)險評估及風(fēng)險防范
1.銷售收入 2.銷售成本 3.銷售稅金 4.銷售費用 5.管理費用 6.財務(wù)費用 7.投資收益 8.營業(yè)外收入 9.營業(yè)外支出
第四部分 重點費用項目涉稅分析及注意事項
1、會議費和培訓(xùn)費的涉稅風(fēng)險及防范
（1）會議費的稅務(wù)處理
（2）培訓(xùn)費的稅務(wù)處理
2、差旅費的涉稅風(fēng)險及防范
3、業(yè)務(wù)招待費的涉稅風(fēng)險及防范
4、研發(fā)費的涉稅風(fēng)險及防范
5、免稅重組的主要條件有哪些
第五部分 企業(yè)所得稅方面的稅收風(fēng)險防范及應(yīng)對
1、小微（含核定征收）企業(yè)所得稅優(yōu)惠的條件是什么
2、支付境外企業(yè)推廣費能否稅前扣除
3、不得稅前扣除的支出項目有哪些
第六部分 個人所得稅方面的稅收風(fēng)險防范及應(yīng)對
1、五險一金”的個人所得稅問題
2. 企業(yè)年金的個人所得稅問題
3、商業(yè)保險是否可以交個人所得稅及是否可以在企業(yè)所得稅前抵扣
4、職工福利費的個人所得稅問題
5、生活補助費、救濟金的個人所得稅問題
6、營銷人員獎勵方面的涉稅風(fēng)險點
7、內(nèi)退補償?shù)纳娑愶L(fēng)險點
8、辭退補償?shù)纳娑愶L(fēng)險點
9、拆遷收入的涉稅風(fēng)險點
10、自然人股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的涉稅分析
11、關(guān)于個人投資者從其投資的企業(yè)借款長期不還的涉稅風(fēng)險點
第七部分 增值稅方面的涉稅風(fēng)險及防范與應(yīng)對
1、納稅人身份的確定及避稅策劃
2、進項稅額轉(zhuǎn)出的情況有哪些
3、以建筑物或者構(gòu)筑物為載體的附屬設(shè)備和配套設(shè)施的進項稅額是否可以抵扣
4、哪些行為視同銷售收入繳納增值稅
5、銷售使用過的物品和舊貨征稅涉稅風(fēng)險點及注意事項
6、占用、拆借資金是否交增值稅
7、什么是統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務(wù)？如何操作才不用繳增值稅》
8、現(xiàn)金池借款利息是否可以稅前抵扣
9、關(guān)聯(lián)方借款利息都可以稅前抵扣嗎
10、關(guān)聯(lián)方資金使用避稅技巧
11、集團資金池的存款利息是否交稅
12、增值稅開票時點的涉稅風(fēng)險分析
13、平銷行為的涉稅風(fēng)險分析
14、混合銷售行為財務(wù)及稅務(wù)處理的涉稅風(fēng)險分析
15、兼營行為稅務(wù)處理的涉稅風(fēng)險分析
16、企業(yè)促銷贈送禮品納稅風(fēng)險點
17、買一贈一的納稅風(fēng)險點及案例
18、增值稅業(yè)務(wù)注意事項有哪些
19、不動產(chǎn)分期抵扣進項稅的規(guī)定
適用分期抵扣的固定資產(chǎn)情況
第八部分 被稽查時應(yīng)對措施
1、稽查前八大準(zhǔn)備事項
2、企業(yè)自查口訣
3、稅務(wù)稽查接待與溝通技巧
4、檢查環(huán)節(jié)溝通技巧
5、審理環(huán)節(jié)溝通技巧
6、執(zhí)行環(huán)節(jié)注意事項
第九部分 涉稅的法律責(zé)任
1、逃稅罪的認定標(biāo)準(zhǔn)
2、涉稅的立案標(biāo)準(zhǔn)
【講師介紹】
丘吉老師,曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.e71edu.com)資深講師。企業(yè)上市實戰(zhàn)大師/咨詢師
精通企業(yè)上市全盤操作與投融資咨詢及輔導(dǎo)
股權(quán)激勵/資本運作/新三板/收購兼并重組專家
教育經(jīng)歷
哈爾濱理工大學(xué)本科畢業(yè)/審計學(xué)專業(yè)，武漢大學(xué)會計學(xué)碩士，中山大學(xué)MBA，國際注冊高級會計師，中國注冊會計師，中國會計師，中國注冊稅務(wù)師，高級國際財務(wù)管理師，財務(wù)總監(jiān)資格A級證書，北京大學(xué)、中山大學(xué)、東莞理工大學(xué)客座教授。
工作經(jīng)歷
1．1993—1998年 吉林市汽車集團（國企）石油機械廠——成本會計、稅務(wù)會計、總帳會計、財務(wù)科長（公司曾獲吉林省財務(wù)管理工作先進單位）
2．1998—2003年 吉林市天三奇集團公司——集團財務(wù)部經(jīng)理（統(tǒng)管集團總部及59個分公司、辦事處的財務(wù)工作）
3．2003—2011年 廣東萬和集團(上市企業(yè)，中國燃氣老大)——集團財務(wù)部部長/集團審計總監(jiān)/監(jiān)事會主席
4．2011—2012年 中國500強奧克斯集團——審計監(jiān)察部總監(jiān)（下屬27人)
5．2012－2017年 廣東XX新能源設(shè)備股份集團——首席財務(wù)官CFO 集團財務(wù)部總監(jiān)/董事會秘書
丘吉老師曾在國有大中型企業(yè)、上市民營企業(yè)、中國500強企業(yè)從事財務(wù)管理工作24年，并有幾家國內(nèi)上市公司操作經(jīng)驗，長期從事上市前、上市中及上市后企業(yè)財務(wù)總監(jiān)、首席財務(wù)官等職位，是國內(nèi)極少數(shù)主講企業(yè)國內(nèi)上市、海外上市的高端老師，特別是對擬上市企業(yè)的上市籌備和規(guī)劃、新三板擬掛牌籌備、企業(yè)并購重組方面具有豐富的實戰(zhàn)經(jīng)驗和操作心得。
丘吉老師在IPO上市與輔導(dǎo)、資本運作、投融資、企業(yè)并購重組、新三板掛牌、稅務(wù)籌劃等方面特別擅長，有著豐富的理論和實操經(jīng)驗，是一位優(yōu)秀的實戰(zhàn)、落地、操作派專家。
丘吉老師任職期間，全程參與廣東萬和新電氣股份有限公司的上市過程，并參與了廣東萬和收購廣東鴻特精密技術(shù)有限公司的可行性分析及最終正式作出投資決策的項目啟動過程，還全程參與了廣東安美潤滑科技公司的上市準(zhǔn)備工作，已完成了股改、財務(wù)規(guī)范和上市輔導(dǎo)等工作；2012年東莞市康達機電工程公司提出上市目標(biāo)，丘吉老師按上市公司的要求主導(dǎo)運營上市，制訂上市流程及時間表，按IPO的要求全面規(guī)范公司運作，并先行掛牌新三板，下一步轉(zhuǎn)板至主板；同時也參與了康達新能源股份公司的重組、銀行融資等工作，對企業(yè)上市的全套流程及上市后的后期維護非常熟悉，與普華永道、德勤、信永中和、上海瑞華等國內(nèi)外知名會計師事務(wù)所有緊密的合作關(guān)系，并與廣發(fā)、國金等多家券商、投行、基金公司有著良好的關(guān)系。
授課風(fēng)格
丘吉老師24年一直鉆研財務(wù)管理、稅務(wù)籌劃、企業(yè)上市、投資融資，以及企業(yè)并購重組業(yè)務(wù)，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運營模式。丘吉老師善于將精深的理論與豐富實踐經(jīng)驗相結(jié)合，授課通俗易懂、風(fēng)趣幽默、嚴(yán)謹清晰；在授課中使用多年工作經(jīng)驗中的經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進行教學(xué)，使學(xué)員聽得懂、記得住、能運用；善于啟發(fā)學(xué)員進行思考，力求把多年總結(jié)的先進的財務(wù)管理理念和思維傳授給學(xué)員，不僅能讓學(xué)員知其然，更能讓其知所以然，更重要的是將財務(wù)理論與企業(yè)經(jīng)營實踐緊密結(jié)合，實現(xiàn)財務(wù)與經(jīng)營的無縫對接。
【費用及報名】
1、費用：培訓(xùn)費3600元（含培訓(xùn)費、講義費）；如需食宿，會務(wù)組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課，歡迎報名學(xué)習(xí))
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