內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理（上海，6月25-26日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國(guó)培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】
上海，2018年6月25-26日；北京，2018年8月23-24日
上海，2018年9月17-18日；廣州，2018年10月25-26日
北京，2018年11月22-23日；上海，2018年12月20-21日
深圳，2018年12月12-14日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海、北京、廣州、深圳
【培訓(xùn)對(duì)象】
董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等企業(yè)高管
風(fēng)險(xiǎn)管理部、內(nèi)控部、內(nèi)審部、財(cái)務(wù)部工作人員
業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)骨干人員

【課程背景】
源自500強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控實(shí)踐案例
內(nèi)控融入業(yè)務(wù)，真正推動(dòng)戰(zhàn)略落地
這些內(nèi)控問題，您是否經(jīng)常遇到：
■誰是企業(yè)內(nèi)控歸口部門，即誰是牽頭部門？
■企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營(yíng)造良好的控制環(huán)境？
■在內(nèi)控資源有限的情況下，內(nèi)控團(tuán)隊(duì)如何卓有成效地開展工作？
■內(nèi)控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風(fēng)險(xiǎn)和控制活動(dòng)？
■如何采用信息化手段提高業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)控制效率？
■如何簡(jiǎn)化內(nèi)控流程和提升管理效率，確保內(nèi)控體系有效運(yùn)行?
的《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》課程正是指向上述企業(yè)迫切需要解決的問題，結(jié)合企業(yè)實(shí)踐，深入挖掘、精心提煉，力求讓企業(yè)的內(nèi)控管理方向性、針對(duì)性更強(qiáng)，并做到有章可循、有法可依，穩(wěn)步提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平和決策質(zhì)量。

【課程收益】
【掌握內(nèi)控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的最新實(shí)踐
【理解內(nèi)控系統(tǒng)】強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，幫助企業(yè)建立鑲嵌于業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)控制體系
【應(yīng)用內(nèi)控分析】掌握企業(yè)內(nèi)部控制工具和方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn)
【發(fā)揮內(nèi)控能力】提供大量最佳實(shí)踐和失敗的案例，幫助學(xué)員深刻理解、舉一反三

【課程大綱】
第一模塊 為企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施保駕護(hù)航-內(nèi)控控制方法論
【方法論】透視內(nèi)控的實(shí)質(zhì)，收獲風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的方法論
■案例導(dǎo)入：一個(gè)空前的案例：為什么一個(gè)小職員可以貪污上億元現(xiàn)金
■互動(dòng)討論與總結(jié)：企業(yè)中內(nèi)部控制被忽視的常見理由?
■跳出“內(nèi)控”看“內(nèi)控”，理解內(nèi)控的內(nèi)涵和外延
■企業(yè)中，內(nèi)部控制應(yīng)該由誰負(fù)責(zé)
-董事會(huì)or管理層or內(nèi)部審計(jì)師or內(nèi)部其他人員or外部人員？
■內(nèi)控是哪個(gè)部門的工作：
-財(cái)務(wù)部or內(nèi)控內(nèi)審部or業(yè)務(wù)部or外部人員？
■天天畫業(yè)務(wù)流程圖就是在做內(nèi)控嗎？
——內(nèi)控的職能包括哪些內(nèi)容
■內(nèi)部控制的局限性以及應(yīng)對(duì)方案
■現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的里程碑：
SAS內(nèi)控三要素-COSO內(nèi)控五要素-薩奧法案-ERM、
■內(nèi)控不是脫離業(yè)務(wù)單獨(dú)建立的，而是鑲嵌在業(yè)務(wù)活動(dòng)中

第二模塊：有效實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——內(nèi)部控制的核心框架
■打好內(nèi)部控制的基礎(chǔ)——營(yíng)造控制環(huán)境
■把握內(nèi)部控制的實(shí)質(zhì)——“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理”不可分割的一部分
-四大風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策及其實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用
-固有風(fēng)險(xiǎn)vs.剩余風(fēng)險(xiǎn)
■職業(yè)舞弊與風(fēng)險(xiǎn)防范
-職業(yè)舞弊是什么？有什么危害？
-什么樣的人會(huì)舞弊？
-深入理解職業(yè)舞弊三大理論：“GONE”理論、冰山理論、三角理論
-職業(yè)舞弊的三大類型——腐敗、盜用資產(chǎn)、虛假財(cái)務(wù)報(bào)表
-職業(yè)舞弊對(duì)企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
■把握內(nèi)部控制活動(dòng)的重點(diǎn)
-組織牽制/職責(zé)分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制
■案例分析：摩托羅拉手機(jī)爆炸vs.康泰克危機(jī)公關(guān)
-思考與討論：預(yù)防性控制vs.檢查性控制
■用好內(nèi)部控制的載體——信息與溝通
-如何提升信息的質(zhì)量
-如何打通溝通的途徑
■內(nèi)部審計(jì)——監(jiān)督內(nèi)部控制
-內(nèi)部審計(jì)的含義及價(jià)值：獨(dú)立客觀的確認(rèn)和咨詢活動(dòng)
-厘清內(nèi)審的報(bào)告關(guān)系：組織架構(gòu)
-內(nèi)部監(jiān)督是持續(xù)改進(jìn)的提升內(nèi)部控制的重要保證
-厘清內(nèi)審的報(bào)告關(guān)系：內(nèi)審應(yīng)該由董事會(huì)直管嗎？
-內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制的關(guān)系：內(nèi)審的范圍大還是內(nèi)控的范圍大？
-案例分析：GE的內(nèi)審設(shè)置
■案例分析：這家公司的內(nèi)部控制有哪些缺陷？

第三模塊 內(nèi)部控制的建立、執(zhí)行與評(píng)價(jià)——流程與工具應(yīng)用
■建立、執(zhí)行內(nèi)部控制的步驟與流程
-確認(rèn)目標(biāo)
■明確目標(biāo)——公司目標(biāo)一般應(yīng)該包括什么
■工具應(yīng)用：用5321法將公司目標(biāo)分解至業(yè)務(wù)層面
-企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）
■案例分析：深挖中鐵建敗走麥城背后的原因
-政策制定
■標(biāo)準(zhǔn)確定：KPA，CCP，KPI
■政策制定：二維表流程圖、文字描述的應(yīng)用
-控制執(zhí)行——“高壓線”法則
-效果檢測(cè)——檢測(cè)內(nèi)控執(zhí)行效果并進(jìn)行方案改進(jìn)
對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況進(jìn)行全面的自我評(píng)價(jià)
-內(nèi)部審計(jì)
-內(nèi)部控制自我評(píng)估（CSA）
■CSA的五大關(guān)注重點(diǎn)
-思考與總結(jié)：內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)該涵蓋什么內(nèi)容？
-不同類型企業(yè)如何編制和報(bào)送內(nèi)部控制報(bào)告

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)4900元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請(qǐng)?jiān)L問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國(guó)開設(shè)四百多門公開課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))