全面預(yù)算管理與控制(上海,6月21-22日)
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國(guó)培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】
上海,2018年6月21-22日;上海,2018年8月23-24日
蘇州,2018年9月13-14日;上海,2018年10月22-23日
北京,2018年12月13-14日;上海,2018年12月17-18日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海、蘇州、北京
【培訓(xùn)對(duì)象】
董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、企業(yè)中高層管理者
財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理
各預(yù)算中心責(zé)任人
【課程背景】
經(jīng)典課程,暢銷十余年
以戰(zhàn)略規(guī)劃為導(dǎo)向、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為起點(diǎn)
建立全面預(yù)算管理體系,實(shí)現(xiàn)資源利用最大化
■財(cái)務(wù)部門總說預(yù)算管控難,制作難,協(xié)調(diào)難,落實(shí)難,全面預(yù)算管理真這么難嗎?
■業(yè)務(wù)部門不愿參與預(yù)算,又抱怨財(cái)務(wù)不懂業(yè)務(wù),只會(huì)卡費(fèi)用,難道預(yù)算就是用來(lái)討價(jià)還價(jià)的嗎?
■每年預(yù)算和實(shí)際差異很大,老板不滿意,員工不樂意,預(yù)算執(zhí)行與實(shí)際差距到底是如何產(chǎn)生的,是預(yù)算編制的問題,還是實(shí)際執(zhí)行有了偏差?到底如何調(diào)整?
■預(yù)算編制麻煩,就為管控成本實(shí)在沒有必要,不如直接壓縮費(fèi)用,預(yù)算就是為減少開支嗎?
全面預(yù)算管理是企業(yè)內(nèi)部管理控制的一種主要方法,對(duì)企業(yè)成熟與發(fā)展起重大推動(dòng)作用。以整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為基礎(chǔ)的預(yù)算,已成為企業(yè)不可或缺的管理手段,在日常經(jīng)營(yíng)管理中起著目標(biāo)激勵(lì)、過程控制及有效獎(jiǎng)懲的重要作用。
《全面預(yù)算管理與控制》課程將通過大量的案例分析與實(shí)例演練,為學(xué)員展示一個(gè)系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理體系,幫助學(xué)員了解如何編制合理的預(yù)算,如何通過全面預(yù)算管理,促進(jìn)企業(yè)部門與部門之間的相互交流與溝通;如何明確并量化公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、制定并不斷調(diào)整經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,用預(yù)算規(guī)范企業(yè)的管理控制。真正把財(cái)務(wù)預(yù)算變成企業(yè)全體員工認(rèn)同、能為企業(yè)成功提供保證的全面預(yù)算。
【課程收益】
■認(rèn)識(shí)——全面預(yù)算對(duì)企業(yè)完成戰(zhàn)略目標(biāo)的重要性
■明確——高效的全面預(yù)算管理體系中的關(guān)鍵點(diǎn)
■理解——構(gòu)建適合自己企業(yè)的預(yù)算管理體系的思路
■學(xué)習(xí)——預(yù)算編制的流程、工具和方法
■掌握——跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法
■通過預(yù)算管理對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評(píng),真正提高企業(yè)效益
【課程大綱】
第一模塊 全面預(yù)算管理與控制有這么重要嗎?
■思考與討論:預(yù)算能給企業(yè)帶來(lái)什么?
■案例導(dǎo)入:某著名軟件解決方案提供商實(shí)行預(yù)算后的巨大變化
■什么是好的預(yù)算
■什么是好的控制
■預(yù)算有什么作用?
■企業(yè)的終極目標(biāo)是什么
■預(yù)算控制系統(tǒng)的整體框架
■打造全員參與的預(yù)算管理
■夯實(shí)預(yù)算控制的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)
-企業(yè)運(yùn)作的核心是什么?
-正確認(rèn)識(shí)企業(yè)的一個(gè)起點(diǎn)、三大運(yùn)作,兩個(gè)結(jié)果
-長(zhǎng)期投資者的圣杯——ROE(凈資產(chǎn)收益率)
-凈資產(chǎn)收益率的分解與預(yù)算的層層分解
第二模塊 企業(yè)全面預(yù)算的管理重點(diǎn)
■思考與討論:中國(guó)企業(yè)在預(yù)算管理中存在哪些問題?
■預(yù)算管理問題的癥結(jié)在哪?
■如何建立一種“數(shù)字化管理”的預(yù)算文化?
■如何解決預(yù)算管理中的問題——預(yù)算3+1原則:
-領(lǐng)導(dǎo)的支持是關(guān)鍵
-組織規(guī)劃是保障
■示例:年度預(yù)算與具體預(yù)算編制的規(guī)劃
-檢查監(jiān)控是抓手
■思考與討論:財(cái)務(wù)部門在預(yù)算管理中扮演什么角色?
-軟件運(yùn)行出效率
■如何保障全員參與的預(yù)算體系?
-將預(yù)算當(dāng)作項(xiàng)目管理——如何管理
-各部門人員角色定位——責(zé)任劃分
-各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
-正確理解預(yù)算的巨大價(jià)值
■預(yù)算的四大難點(diǎn):制定目標(biāo)、組織規(guī)劃、準(zhǔn)確預(yù)測(cè)、協(xié)調(diào)溝通
■重要的預(yù)算編制方法:零基預(yù)算
-傳統(tǒng)預(yù)算方法:歷史基數(shù)法的應(yīng)用方法和不足之處
-推翻以前的預(yù)算制作方法:零基預(yù)算
-零基預(yù)算編制步驟與核心要點(diǎn)
-案例分析:某企業(yè)運(yùn)用零基預(yù)算進(jìn)行銷售費(fèi)用預(yù)算(人員成本、商務(wù)費(fèi)用、廣告費(fèi)用等)
■工具模板:預(yù)算需求分析
第三模塊 企業(yè)全面預(yù)算編制的技術(shù)流程
■把握預(yù)算編制過程中的首要環(huán)節(jié)
■預(yù)算編制的基本流程
■收入預(yù)測(cè)方法及銷售費(fèi)用預(yù)算
-案例分析:如何確定收入預(yù)算的目標(biāo)
■生產(chǎn)和采購(gòu)預(yù)算的編制
-由銷量得到產(chǎn)量
-詳盡的生產(chǎn)預(yù)算,更好的成本事先控制
-由產(chǎn)品BOM得到采購(gòu)預(yù)算
-生產(chǎn)人工成本的預(yù)算
-生產(chǎn)費(fèi)用的預(yù)算
■投融資預(yù)算的編制重點(diǎn)
■費(fèi)用預(yù)算的編制重點(diǎn)
■資金預(yù)算的編制重點(diǎn)——經(jīng)營(yíng)目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的物質(zhì)保障
■案例分析:
-各部門預(yù)算舉例
-看一家500強(qiáng)公司如何確定銷售目標(biāo)
-一家著名外企的生產(chǎn)預(yù)算編制案例
-如何確定生產(chǎn)人工成本
-某企業(yè)現(xiàn)金預(yù)算編制的全流程
■工具模板:預(yù)算編制表單(1)——年度預(yù)算編制的時(shí)間進(jìn)度表
■工具模板:預(yù)算編制表單(2)——預(yù)算編制指南
■實(shí)現(xiàn)有效的預(yù)算考核的三大要求
第四模塊:全面預(yù)算的跟蹤與執(zhí)行
■預(yù)算與滾動(dòng)預(yù)測(cè)“三問”
-預(yù)算在執(zhí)行過程中可不可以更改?
-預(yù)算在執(zhí)行過程中可不可以調(diào)整?
-預(yù)算執(zhí)行中為什么要調(diào)整?調(diào)整的是什么?
■預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)?
■怎樣才能帶來(lái)預(yù)算的有效執(zhí)行?
■全面預(yù)算中的差異分析
-差異分析的目標(biāo):算清每種差異帶來(lái)的影響
-單產(chǎn)品的差異分析:價(jià)格差異、數(shù)量差異、總差異
-案例分析:利潤(rùn)差異分析——為什么利潤(rùn)和預(yù)算有差別
■案例分析:彈性預(yù)算的重要作用與實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用
■全面預(yù)算管理的重要工具——儀表板
-儀表板管理的五大原則
-如何使用儀表板及時(shí)跟蹤行動(dòng)計(jì)劃的執(zhí)行情況
■協(xié)調(diào)——橫向協(xié)調(diào)
■關(guān)鍵——最重要的信息
■緊急——儀表板的頻率
■效率——行動(dòng)
■參照——儀表板的內(nèi)容
-思考與討論:總經(jīng)理每天要看的三個(gè)儀表板
【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用:培訓(xùn)費(fèi)4900元(含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi));如需食宿,會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢:4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程:電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注:如課程已過期,請(qǐng)?jiān)L問我們的網(wǎng)站,查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng):www.mdpxb.com (每月在全國(guó)開設(shè)四百多門公開課,歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))