內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)（杭州，11月19-20日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2021年11月19-20日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】杭州
【培訓(xùn)對(duì)象】老板、財(cái)務(wù)總監(jiān)、經(jīng)理、會(huì)計(jì)

【課程背景】
內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立的監(jiān)督職能代表者，能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造價(jià)值，受到越來(lái)越多的重視�，F(xiàn)在企業(yè)成立內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的也越來(lái)越多。如何系統(tǒng)有效的開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作？?jī)?nèi)審部門(mén)的定位到底如何?具體審計(jì)工作應(yīng)該如何開(kāi)展？作為審計(jì)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)，如何適應(yīng)潮流，開(kāi)展反舞弊工作？或者在以后工作基礎(chǔ)上，做的更扎實(shí)，更有成效？同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的一項(xiàng)重要任務(wù)，或者說(shuō)階段性重要任務(wù)就是反舞弊。在目前的大環(huán)境下，政府的廉政反腐敗風(fēng)潮已經(jīng)刮到了企業(yè)，大企業(yè)已經(jīng)開(kāi)始行動(dòng)，強(qiáng)化反舞弊職能，推進(jìn)反舞弊工作。

【課程收益】
1.從理解內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的定位及未來(lái)轉(zhuǎn)變
2.了解內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路
3.掌握內(nèi)部審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化流程和注意事項(xiàng)
4.掌握舞弊定義及反舞弊的方法
5.了解查處舞弊的工具和方法，通過(guò)案例學(xué)習(xí)具體技巧
6.學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)的審計(jì)和反舞弊經(jīng)驗(yàn)，并能運(yùn)用到實(shí)際工作中

【課程大綱】
一、內(nèi)審定義及未來(lái)轉(zhuǎn)變
1.內(nèi)部審計(jì)定義
2.國(guó)資委最新內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)文件簡(jiǎn)介
3.內(nèi)部審計(jì)種類
1)空間分類
2)相關(guān)方要求分類
3)時(shí)間分類
4.內(nèi)審發(fā)展
1)內(nèi)審發(fā)展六級(jí)躍
2)智能內(nèi)審簡(jiǎn)介
3)RPA介紹

二、審計(jì)通用過(guò)程
1.審前階段
1)擬定戰(zhàn)略
2)制定計(jì)劃
①目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向
②剩余風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向
3)制定方案
2.審中階段
1)收集資料和數(shù)據(jù)
2)遠(yuǎn)程審計(jì)方法
3)分析資料和數(shù)據(jù)
①資料和數(shù)據(jù)分析常見(jiàn)問(wèn)題
4)了解現(xiàn)狀
①了解現(xiàn)狀的角度
②了解現(xiàn)狀的方法
5)發(fā)現(xiàn)異常
①發(fā)現(xiàn)異常的審計(jì)方法
②發(fā)現(xiàn)異常的查核思路
6)分析原因
①常見(jiàn)原因列表
7)深入挖掘
3.審后：撰寫(xiě)報(bào)告及建議
1)報(bào)告的經(jīng)緯
①報(bào)告經(jīng)度
②報(bào)告緯度
2)通用寫(xiě)報(bào)告八要點(diǎn)
3)報(bào)告常見(jiàn)問(wèn)題
4)報(bào)告常用格式
①專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告
②管理審計(jì)報(bào)告
③風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)報(bào)告
④舞弊調(diào)查報(bào)告
4.審后：跟蹤整改及結(jié)果運(yùn)用
1)審計(jì)整改方法
①技術(shù)方法
②激勵(lì)方法
③聯(lián)動(dòng)方法
④管理方法
2)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用的訣竅
①分析
②報(bào)告
③共享
3)審計(jì)整改的制度支持
4)審計(jì)檔案及數(shù)據(jù)庫(kù)

三、重點(diǎn)循環(huán)內(nèi)審實(shí)務(wù)
1.人力
1)職位管理
2)招聘
3)員工異動(dòng)
4)員工勝任能力
5)薪酬與激勵(lì)
6)培訓(xùn)
7)人才梯隊(duì)建設(shè)
8)知識(shí)型組織
9)員工滿意度

四、舞弊定義及分析
1.舞弊概念
2.舞弊類型
3.舞弊縱向形式
1)資產(chǎn)侵占
2)腐敗
3)舞弊性報(bào)表
4)外部欺詐
5)【實(shí)用工具】通用舞弊樹(shù)分析
4.舞弊橫向?qū)哟?br /> 1)管理層舞弊
2)員工舞弊
3)第三方舞弊
5.舞弊目的劃分
1)為公司利益的舞弊
2)為個(gè)人利益的舞弊

五、如何查處舞弊
1.如何有意識(shí)發(fā)現(xiàn)舞弊
2.調(diào)查原則及調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)防范
3.被動(dòng)調(diào)查流程
1)線索來(lái)源分析
2)線索評(píng)估
4.常見(jiàn)罪名
1)普通員工常見(jiàn)罪名刑法條款
2)高管適用罪名刑法條款
3)常見(jiàn)罪名定罪分析
5.調(diào)查計(jì)劃擬定
1)順序選定
2)關(guān)系圖
3)計(jì)劃擬定
6.證據(jù)及證據(jù)鏈
1)證據(jù)的類型及特性
2)電子證據(jù)特殊要求
3)再生證據(jù)
4)證據(jù)鏈的模型
7.舞弊調(diào)查七大手段
8.調(diào)查性詢問(wèn)
1)詢問(wèn)總原則
2)調(diào)查常見(jiàn)四個(gè)階段
3)詢問(wèn)注意要點(diǎn)
4)調(diào)查適用策略/心理戰(zhàn)術(shù)
5)提問(wèn)技巧
6)九步詢問(wèn)法
7)筆錄撰寫(xiě)
9.調(diào)查總結(jié)和結(jié)案
10.大數(shù)據(jù)分析主動(dòng)調(diào)查
1)審計(jì)建模
2)SQL、PYTHON簡(jiǎn)介
3)大數(shù)據(jù)分析及監(jiān)控

【講師介紹】
邱健老師，曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。
資歷背景
1.國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA）
2.國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS）
3.高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)人員證書(shū)（RAPC）
4.國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA）
5.美國(guó)注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師（CMA）

授課風(fēng)格
1.通過(guò)深入淺出的理論分析，實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)傳授，幫助學(xué)員深刻理解審計(jì)及舞弊和反舞弊的理論，掌握實(shí)際辦案經(jīng)驗(yàn)，提高查核成功率，從而降低企業(yè)的舞弊風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)審計(jì)的價(jià)值。
2.善于將精深的理論與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，并以通俗易懂語(yǔ)言進(jìn)行教學(xué)。
3.善于在講課中例舉多年經(jīng)驗(yàn)中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽(tīng)得懂,記得住,能運(yùn)用。
4.善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合開(kāi)展工作，并給予對(duì)應(yīng)指導(dǎo)。

授課經(jīng)驗(yàn)
中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)電信、徐州國(guó)華電力集團(tuán)、中建三局集團(tuán)、中國(guó)遠(yuǎn)大集團(tuán)、中國(guó)航空科技集團(tuán)、航天科工深圳（集團(tuán)）、海航航空集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)、廣鋼集團(tuán)、呼和浩特抽水蓄能發(fā)電集團(tuán)、深圳建設(shè)集團(tuán)、華為、中興、住友、三菱重工、奧克斯、南玻、大洋電機(jī)、長(zhǎng)江三峽、海亮集團(tuán)、九牧廚衛(wèi)、協(xié)鑫控股、駱駝蓄電池、德華控股、瑞朗科技、共進(jìn)電子、愛(ài)米士電子、廣華控股、鷹牌陶瓷、方太廚具、普利司通輪胎、佳兆業(yè)、東風(fēng)本田、五十鈴汽車、長(zhǎng)安福特汽車、上海通用汽車、鄭州宇通客車集團(tuán)、海馬轎車集團(tuán)、陜西重型汽車集團(tuán)、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、廣發(fā)銀行、旺旺食品、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、農(nóng)夫山泉、五糧液、煌上煌集團(tuán)、海南快克藥業(yè)集團(tuán)、深圳市海普瑞藥業(yè)股份集團(tuán)、東瑞制藥集團(tuán)、天士力制藥集團(tuán)、蘇州天馬醫(yī)藥集團(tuán)、廣藥集團(tuán)等

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)3800元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫(xiě)報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過(guò)期，請(qǐng)?jiān)L問(wèn)我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問(wèn)北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國(guó)開(kāi)設(shè)四百多門(mén)公開(kāi)課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))