全面預算管理——打通戰(zhàn)略與經(jīng)營的利器(上海,6月15-16日)
【舉辦單位】北京曼頓培訓網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓日期】上海,2023年6月15-16日;上海,2023年9月21-22日
【培訓地點】上海
【培訓對象】
董事長、總經(jīng)理、企業(yè)中高層管理者
財務總監(jiān)、財務經(jīng)理
各預算中心責任人
【課程背景】
以戰(zhàn)略規(guī)劃為導向、經(jīng)營目標為起點
建立全面預算管理體系,實現(xiàn)資源利用最大化
財務部門總說預算管控難,制作難,協(xié)調難,落實難,全面預算管理真這么難嗎?
業(yè)務部門不愿參與預算,又抱怨財務不懂業(yè)務,只會卡費用,難道預算就是用來討價還價的嗎?
每年預算和實際差異很大,老板不滿意,員工不樂意,預算執(zhí)行與實際差距到底是如何產(chǎn)生的,是預算編制的問題,還是實際執(zhí)行有了偏差?到底如何調整?
預算編制麻煩,就為管控成本實在沒有必要,不如直接壓縮費用,預算就是為減少開支嗎?
全面預算管理是企業(yè)內部管理控制的一種主要方法,對企業(yè)成熟與發(fā)展起重大推動作用。以整體經(jīng)營目標為基礎的預算,已成為企業(yè)不可或缺的管理手段,在日常經(jīng)營管理中起著目標激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。
曼頓《全面預算管理——打通戰(zhàn)略與經(jīng)營的利器》課程將通過大量的案例分析與實例演練,為學員展示一個系統(tǒng)、科學的預算管理體系,幫助學員了解如何編制合理的預算,如何通過全面預算管理,促進企業(yè)部門與部門之間的相互交流與溝通;如何明確并量化公司的經(jīng)營目標、制定并不斷調整經(jīng)營計劃,用預算規(guī)范企業(yè)的管理控制。真正把財務預算變成企業(yè)全體員工認同、能為企業(yè)成功提供保證的全面預算。
【課程收益】
認識——全面預算對企業(yè)完成戰(zhàn)略目標的重要性
明確——高效的全面預算管理體系中的關鍵點
理解——構建適合自己企業(yè)的預算管理體系的思路
學習——預算編制的流程、工具和方法
掌握——跟蹤預算執(zhí)行的有效方法
通過預算管理對企業(yè)經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評,真正提高企業(yè)效益
【學員反饋】
昨今兩天參加了 曼頓上海的關于預算的公開課,除了專業(yè)知識,最大的感受是講師對財務的視野很獨特,跳出財務框框看財務,得到的將是更廣闊的管理視覺的提升,這將是消化知識提升自己的關鍵。 曼頓講師財務非常專業(yè),不愧是大型國企、外企都身經(jīng)百戰(zhàn)過的,給我們分享了很多的優(yōu)秀企業(yè)的經(jīng)驗實例。同時, 曼頓有這樣的專職講師也證明了 曼頓是名副其實的專業(yè)。如果你不想僅僅當個核算賬房先生,那推薦大家去聽聽 曼頓的課程!
——普利司通(中國)化工品投資有限公司 張先生
本次培訓最大收獲是教會所有非財務的業(yè)務部門用科學的戰(zhàn)略眼光來優(yōu)化公司流程,大家深入淺出,老師語言案例簡單易懂,對公司長期經(jīng)營有非常好的科學幫助。
——歌慕服裝 李先生
感受培訓老師講課形式很新鮮!內容豐富,對以后的工作很有幫助!很有見識,通過這次課,深感受到財務真的是需要時時更新!最后,感謝上級的安排以及 曼頓的精彩培訓。
——建銀實業(yè) 李女士
【課程大綱】
第一模塊 全面預算管理與控制有這么重要嗎?
思考與討論:預算能給企業(yè)帶來什么?
案例導入:某著名軟件解決方案提供商實行預算后的巨大變化
什么是好的預算
什么是好的控制
預算有什么作用?
企業(yè)的終極目標是什么
預算控制系統(tǒng)的整體框架
打造全員參與的預算管理
夯實預算控制的財務基礎
企業(yè)運作的核心是什么?
正確認識企業(yè)的一個起點、三大運作,兩個結果
長期投資者的圣杯——ROE(凈資產(chǎn)收益率)
凈資產(chǎn)收益率的分解與預算的層層分解
第二模塊 企業(yè)全面預算的管理重點
思考與討論:中國企業(yè)在預算管理中存在哪些問題?
預算管理問題的癥結在哪?
如何建立一種“數(shù)字化管理”的預算文化?
如何解決預算管理中的問題——預算3+1原則:
領導的支持是關鍵
組織規(guī)劃是保障
示例:年度預算與具體預算編制的規(guī)劃
檢查監(jiān)控是抓手
思考與討論:財務部門在預算管理中扮演什么角色?
軟件運行出效率
如何保障全員參與的預算體系?
將預算當作項目管理——如何管理
各部門人員角色定位——責任劃分
各部門之間及部門內部的溝通與協(xié)調
正確理解預算的巨大價值
預算的四大難點:制定目標、組織規(guī)劃、準確預測、協(xié)調溝通
重要的預算編制方法:零基預算
傳統(tǒng)預算方法:歷史基數(shù)法的應用方法和不足之處
推翻以前的預算制作方法:零基預算
零基預算編制步驟與核心要點
案例分析:某企業(yè)運用零基預算進行銷售費用預算(人員成本、商務費用、廣告費用等)
工具模板:預算需求分析
第三模塊 企業(yè)全面預算編制的技術流程
把握預算編制過程中的首要環(huán)節(jié)
預算編制的基本流程
收入預測方法及銷售費用預算
案例分析:如何確定收入預算的目標
生產(chǎn)和采購預算的編制
由銷量得到產(chǎn)量
詳盡的生產(chǎn)預算,更好的成本事先控制
由產(chǎn)品BOM得到采購預算
生產(chǎn)人工成本的預算
生產(chǎn)費用的預算
投融資預算的編制重點
費用預算的編制重點
資金預算的編制重點——經(jīng)營目標能否實現(xiàn)的物質保障
案例分析:
各部門預算舉例
看一家500強公司如何確定銷售目標
一家著名外企的生產(chǎn)預算編制案例
如何確定生產(chǎn)人工成本
某企業(yè)現(xiàn)金預算編制的全流程
工具模板:預算編制表單(1)——年度預算編制的時間進度表
工具模板:預算編制表單(2)——預算編制指南
實現(xiàn)有效的預算考核的三大要
第四模塊 全面預算的跟蹤與執(zhí)行
預算與滾動預測“三問“
預算在執(zhí)行過程中可不可以更改?
預算在執(zhí)行過程中可不可以調整?
預算執(zhí)行中為什么要調整?調整的是什么?
預算與執(zhí)行為何脫節(jié)?
怎樣才能帶來預算的有效執(zhí)行?
全面預算中的差異分析
差異分析的目標:算清每種差異帶來的影響
單產(chǎn)品的差異分析:價格差異、數(shù)量差異、總差異
案例分析:利潤差異分析——為什么利潤和預算有差別
案例分析:彈性預算的重要作用與實戰(zhàn)應用
全面預算管理的重要工具——儀表板
儀表板管理的五大原則
如何使用儀表板及時跟蹤行動計劃的執(zhí)行情況
協(xié)調——橫向協(xié)調
關鍵——最重要的信息
緊急——儀表板的頻率
效率——行動
參照——儀表板的內容
思考與討論:總經(jīng)理每天要看的三個儀表板
【費用及報名】
1、費用:培訓費7600元(含培訓費、講義費);如需食宿,會務組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢:4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報名流程:電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
4、備注:如課程已過期,請訪問我們的網(wǎng)站,查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓網(wǎng):www.mdpxb.com (每月在全國開設四百多門公開課,歡迎報名學習)