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學(xué)校介紹

曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com),是北京曼頓企業(yè)管理咨詢有限公司(以下簡稱北京曼頓咨詢)旗下網(wǎng)站。是總部位于美國的國際職業(yè)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)合會在北京地區(qū)授權(quán)的培訓(xùn)考試及認(rèn)證單位[認(rèn)證號:IOCL086132],同時也是 香港培訓(xùn)認(rèn)證中心授權(quán)的培訓(xùn)認(rèn)證機構(gòu)[認(rèn)證號:HKTCC(GZ)A1.. 招生資質(zhì): 已認(rèn)證
學(xué)校優(yōu)勢: 企業(yè)內(nèi)訓(xùn)方面/公開課方面
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2017房地產(chǎn)企業(yè)年終三大稅種清算技巧與協(xié)調(diào)處理專題班(重慶,12月16-17日)
2017/12/8 10:51:44 來源:北京曼頓企業(yè)管理咨詢有限公司 [加入收藏]

2017房地產(chǎn)企業(yè)年終三大稅種清算技巧與協(xié)調(diào)處理專題班(重慶,12月16-17日)
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2017年12月16-17日
【培訓(xùn)地點】重慶
【培訓(xùn)對象】各房地產(chǎn)企業(yè)老板、總會計師、首席財務(wù)官、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)總監(jiān)與經(jīng)理及主管、稅務(wù)會計以及稅務(wù)咨詢公司財會辦稅人員等。

【課程背景】
熱熱鬧鬧的營改增之后,房地產(chǎn)企業(yè)還有什么增值稅的疑難問題沒有解決?
■營改增之后,土地增值稅收入確認(rèn)問題存在很大爭論,2016年11月國家稅務(wù)總局發(fā)布公告2016年70號,對土地增值稅應(yīng)稅收入的確認(rèn)問題做了相關(guān)規(guī)定,70號公告中關(guān)于土地增值稅應(yīng)稅收入、預(yù)征收入、視同銷售收入等方面的規(guī)定應(yīng)該如何正確把握?
■2017年,國家稅務(wù)總局出了一系列重要稅務(wù)文件,哪些文件是企業(yè)必須要學(xué)習(xí)掌握的?為了幫助廣大企業(yè)對全年的稅務(wù)文件進行有效的梳理,輕松的學(xué)習(xí),做好即將到來的企業(yè)所得稅匯算清繳,防范各種稅務(wù)風(fēng)險,特舉辦本次高級培訓(xùn)班。

【專題特點】
課程精辟透徹、脈路清晰。講師善長結(jié)合行業(yè)運營的財稅需求、學(xué)員知識層次和
處理實務(wù)技能特點,引導(dǎo)學(xué)員掌握正確的財稅實務(wù)處理方法和工作思路,快速步入財稅實務(wù)工作正確的軌道,獲得在財稅實務(wù)工作中自我學(xué)習(xí)自我發(fā)展自我提升的長效技能。

【課程大綱】
第一節(jié):企業(yè)所得稅匯算清繳和申報重點難點精講
一.房地產(chǎn)企業(yè)收入與成本會計與稅法最大的差異分析
1.為什么房地產(chǎn)企業(yè)完工和交樓必須要在同一年度?完工和交樓不在同一年度
最新稽查案例分析
2.預(yù)提土地增值稅的最新稽查案例分析
3.房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)計毛利與實際毛利填報的關(guān)鍵技巧
4.項目清盤與退稅的案例分析
二.營改增的視同銷售與企業(yè)所得稅視同銷售的不同點深度分析
三.投資收益如何在不同的表單中填報?投資收益填報的三個步驟是什么?
1.投資成本如何填報?
2.持有收益如何填報?
3.轉(zhuǎn)讓收益如何填報?
4.不按比例分紅如何填報?
5.原股東折價轉(zhuǎn)讓股權(quán)的案例分析
四.期間費用填報中應(yīng)該注意的問題與風(fēng)險防范
1.營改增后境外費用代扣代繳的增值稅可以抵扣了,企業(yè)所得稅可以扣除境外
企業(yè)負(fù)擔(dān)的增值稅嗎?如果能,會計分錄怎么做?合同怎么簽?發(fā)票怎么開?
2.為什么營改增后,會議費既是增值稅的稽查重點,又是企業(yè)所得稅的稽查重
點?會議費抵扣的最新政策你找到了嗎?
3.利息應(yīng)該注意的問題與風(fēng)險防范
⑴ 信托的利息到底是不是要發(fā)票才能扣除?
⑵ 統(tǒng)借統(tǒng)還稅務(wù)風(fēng)險防范
4.母子公司收取管理費的操作要點
五.房地產(chǎn)企業(yè)成本核算的7個步驟的風(fēng)險管控
第二節(jié):增值稅的稅務(wù)風(fēng)險管控
一.銷項稅額稅務(wù)風(fēng)險管控
1.建筑業(yè)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間與財稅58號深度分析
2.房地產(chǎn)企業(yè)增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時間到底在什么時候?
3.銷售額確定的一般規(guī)定與特殊規(guī)定稅務(wù)稽查風(fēng)險
⑴ 混合銷售與兼營的稅務(wù)稽查風(fēng)險,想避免被混合銷售的關(guān)鍵點到底在哪里?
⑵ 建筑企業(yè)自產(chǎn)貨物又負(fù)責(zé)安裝現(xiàn)在還能不能用以前的23號公告?
⑶ 建筑企業(yè)總分包正確的財務(wù)處理是怎樣的?
4.土地價款差額扣除的增值稅分析
⑴ 母公司拿地后成立項目公司,項目公司因資金需要引入新股東房地產(chǎn)信托公
司,其土地價款能差額扣除嗎?房地產(chǎn)信托公司的利息扣除需要注意 核心
問題是什么?
⑵ 支付的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費,能差額扣除嗎?分期付款取得土地而支付的利
息,收據(jù)上注明“土地出讓金利息”的,是否允許差額扣除?
⑶ A房地產(chǎn)開發(fā)公司2015年12月通過司法拍賣取得土地使用權(quán),拍賣價款5
億,未取得發(fā)票,能否差額扣除?差額扣除的合法憑證有哪些?
二.進項稅額與發(fā)票報銷稅務(wù)處理要點
1.可以進項抵扣的情形分析
⑴ 農(nóng)產(chǎn)品進項抵扣的2個關(guān)鍵點是什么及最新農(nóng)產(chǎn)品進項抵扣案例分析
⑵ 如何規(guī)避增值稅失聯(lián)憑證?
2.非正常損失的有效界定及幾類進項稅額轉(zhuǎn)出實務(wù)分析
3.預(yù)付卡最新的政策是怎么樣的?只有哪一種預(yù)付卡才可以進項抵扣?
4.材料采購“貨物流、發(fā)票流、資金流”三流統(tǒng)一有什么最新的規(guī)定?
5.為什么說房地產(chǎn)業(yè)拿到3%的建筑發(fā)票和11%建筑發(fā)票的效果其實是一樣的?
6.為什么說房地產(chǎn)企業(yè)自己買水泥,然后委托混凝土公司加工的所謂籌劃面臨
極大的稅務(wù)稽查風(fēng)險?混凝土公司正確的籌劃方向是什么?營改增后,企業(yè)
還能貸款買設(shè)備嗎?如果不能,變通的方法在哪里?
7.房地產(chǎn)業(yè)與建筑企業(yè)兩種雙贏的方式是什么?最新的財稅58號文提
到的簡易計稅你到底理解了沒有?
三.房地產(chǎn)企業(yè)接受虛開發(fā)票的風(fēng)險管控
1.什么是進項發(fā)票與銷項發(fā)票的相關(guān)性分析?購買犯罪分子虛開的發(fā)票為什么
在金三系統(tǒng)面前會原形畢露?
2.建筑公司自己接受虛開后開具專票給房地產(chǎn)公司,房地產(chǎn)公司能抵扣嗎?
第三節(jié):土地增值稅清算技巧與案例分析
一.2016年70號公告中關(guān)于土地增值稅應(yīng)稅收入、預(yù)征收入、視同銷售收入等
方面的規(guī)定應(yīng)該如何正確把握?
二.增值稅銷項沖減土地款時,會減少土地增值稅的開發(fā)成本嗎?
三.企業(yè)采取精裝避稅的方法,精裝房進行分拆銷售,先由房地產(chǎn)企業(yè)簽一個毛
坯房銷售合同,另外由裝修公司再簽一個裝修合同的作法有稅務(wù)風(fēng)險嗎?
四.買房送裝修費,業(yè)主提供抬頭為房地產(chǎn)企業(yè)的裝修發(fā)票,房地產(chǎn)企業(yè)可以扣
除裝修費?
五.銷售價格偏低的稅務(wù)稽查風(fēng)險控制
六.清算單位如何確認(rèn)?清算單位與成本對象的區(qū)別與聯(lián)系是怎樣的?
七.各項成本費用的分?jǐn)偡椒ㄊ欠裾_?
1.土地增值稅中的土地到底是用占地面積法分?jǐn)傔是建筑面積法分?jǐn)偅康降子?br /> 沒有其他分?jǐn)偡椒白钚禄榘咐治?br /> 2.普通住宅、非普通住宅分開核算如何分?jǐn)傎M用問題
⑴ 商鋪、地下車庫、幼兒園可以在非普通住宅合并計算嗎?
⑵ 對納稅人既建造普通標(biāo)準(zhǔn)住宅,又建造其它商品房的,應(yīng)分別計算增值額。
這里的計算方法到底是其收入額與扣除項目金額分開核算呢?還是增值額
計算方法為:先按核算項目整體計算增值額和增值率,確定相應(yīng)稅率后,再
按銷售(面積)比例分別計算增值額?稅務(wù)局對這個問題的態(tài)度是怎樣的?
3.普通住宅、非普通住宅分開核算的所謂的層高系數(shù)分?jǐn)偡ㄊ窃鯓拥模?br /> 第四節(jié):專家現(xiàn)場預(yù)留時間與學(xué)員互動答疑,解答學(xué)員疑難涉稅問題。

【講師介紹】
鐘老師,曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。網(wǎng)名云中飛,資深稅務(wù)稽查官員,全國主流稅務(wù)培訓(xùn)講師,廣東省級稅務(wù)干部學(xué)院教師,注冊會計師協(xié)會教育培訓(xùn)委員會委員;豐富的稅務(wù)稽查經(jīng)驗與熟練的業(yè)務(wù)技能,精通稅務(wù)機關(guān)稽查模式與方法,具有豐富的房地產(chǎn)稅收籌劃經(jīng)驗,熟悉舊城改造與資本運作的控制風(fēng)險!吨袊悇(wù)信息網(wǎng)》、《中國會計視野》、《房地產(chǎn)企業(yè)管理教育網(wǎng)》簽約稅收實務(wù)專家,《中國稅網(wǎng)》涉稅風(fēng)險研究室特邀稅務(wù)專家。個人新浪博客《云稅務(wù)》訪問量超過百萬次,在網(wǎng)上具有廣泛的影響力。曾任各地方國稅局及稅校的特約培訓(xùn)講師,并參與過國家稅務(wù)總局教育中心標(biāo)準(zhǔn)化課程編寫。長期為各地稅務(wù)稽查系統(tǒng)做查前培訓(xùn),經(jīng)常為廣大企事業(yè)單位授課,授課內(nèi)容精彩,實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富,實操性強,信息量大,受到各方好評!

【費用及報名】
1、費用:培訓(xùn)費3380元(含培訓(xùn)費、講義費);如需食宿,會務(wù)組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢:4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報名流程:電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注:如課程已過期,請訪問我們的網(wǎng)站,查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng):www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課,歡迎報名學(xué)習(xí))

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      危正龍
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      危正龍 EMC教練 中國職業(yè)經(jīng)理人沙盤實戰(zhàn)演練專家教練 清華大學(xué)國家CIMS培訓(xùn)中心EMBA班客座教授 學(xué)歷和歷任職務(wù): MBA碩士,歷任王碼五筆公司全國營銷經(jīng)理、王碼集團人力...