內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理（上海，7月26-27日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國(guó)培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢(xún)電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】上海，2018年7月26-27日；北京，2018年8月23-24日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海、北京
【培訓(xùn)對(duì)象】
■負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的經(jīng)理、主管和其他管理人員
■財(cái)務(wù)與其他職能部門(mén)的經(jīng)理和管理人員
■總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級(jí)管理人員及企業(yè)主

【課程收益】
■理解控制活動(dòng)的種類(lèi)及應(yīng)用方法
■掌握采購(gòu)及付款循環(huán)涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對(duì)策
■掌握銷(xiāo)售及收款循環(huán)涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對(duì)策
■掌握貨幣資金循環(huán)涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對(duì)策
■掌握財(cái)務(wù)報(bào)告控制涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對(duì)策
■內(nèi)部控制活動(dòng)設(shè)計(jì)和執(zhí)行中應(yīng)注意的要點(diǎn)和問(wèn)題

【課程目的】
在工作中，您是否遇到過(guò)以下情形：
在銷(xiāo)售循環(huán)中，你們的銷(xiāo)售費(fèi)用是否始終居高不下？
你們是否已經(jīng)設(shè)置了招投標(biāo)制度卻流于形式？
在采購(gòu)環(huán)節(jié)中，有沒(méi)有因?yàn)檫x錯(cuò)供應(yīng)商而造成嚴(yán)重?fù)p失？
在資金管理中，是否因?yàn)橘Y金預(yù)算和管理不當(dāng)而產(chǎn)生了資金使用效率的低下？

【課程大綱】
第一模塊：內(nèi)部控制概論
引子：先有數(shù)，后有事，再找人，教育人！
■內(nèi)部控制的概念
- 內(nèi)部控制的一般概念
- COSO報(bào)告的定義
- 內(nèi)部控制的種類(lèi)
■內(nèi)部控制的屬性
- 職責(zé)分工
- 實(shí)物接觸控制
- 內(nèi)部核查
- 充分的書(shū)面記錄
- 恰當(dāng)?shù)氖跈?quán)
■內(nèi)部控制的種類(lèi)
- 按控制性質(zhì)分
- 按控制內(nèi)容分
- 按控制地位分
- 按控制功能分
- 按控制時(shí)序分
■內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則
- 相互牽制
- 協(xié)調(diào)配合
- 崗位匹配
- 成本效益
- 整體結(jié)構(gòu)
■控制點(diǎn)與控制技巧
- 一般控制點(diǎn)應(yīng)建立在盡可能接近行動(dòng)發(fā)生之處
- 一般控制技巧
總結(jié)：內(nèi)部控制的局限
第二模塊：內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范總攬
■內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范
- 基本規(guī)范
- 貨幣資金
- 銷(xiāo)售與收款
- 采購(gòu)與付款
- 工程項(xiàng)目
- 擔(dān)保
- 對(duì)外投資
第三模塊：業(yè)務(wù)流程重組
■流程重組的癥狀
- 市場(chǎng)份額下降
- 交貨期延長(zhǎng)
- 競(jìng)爭(zhēng)能力降低
- 生產(chǎn)率降低
- 客戶(hù)滿意度降低
- 環(huán)境劇變
■流程重組的步驟及各步驟的操作要點(diǎn)
- 制定重組策略
- 流程設(shè)計(jì)
- 實(shí)施
- 效果評(píng)估
■流程重組各步驟操作要點(diǎn)（最佳管理實(shí)踐）
- 了解市場(chǎng)和客戶(hù)
- 制定愿景和戰(zhàn)略
- 設(shè)計(jì)產(chǎn)品和服務(wù)
- 市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)
- 生產(chǎn)和配送產(chǎn)品及提供服務(wù)
- 向客戶(hù)開(kāi)票收款及提供服務(wù)
- 人力資源管理
- 財(cái)務(wù)管理
■業(yè)務(wù)流程圖
- 業(yè)務(wù)流程涉及的部門(mén)
- 工作內(nèi)容及步驟
- 部門(mén)間的相互關(guān)系
- 業(yè)務(wù)文件
- 業(yè)務(wù)流程圖操作手冊(cè)示例
第四模塊：業(yè)務(wù)循環(huán)控制
■采購(gòu)循環(huán)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)策
- 主要風(fēng)險(xiǎn)事件
- 選擇不合格供應(yīng)商
- 采購(gòu)價(jià)格不合理
- 虛假采購(gòu)訂單
- 存貨管理風(fēng)險(xiǎn)：無(wú)意識(shí)過(guò)度擠壓存貨
- 收貨風(fēng)險(xiǎn)：質(zhì)量，交貨期，數(shù)量不符合要求
- 付款風(fēng)險(xiǎn)：重復(fù)付款，違規(guī)結(jié)算，退貨未退款
- 采購(gòu)回扣
- 主要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
- 關(guān)鍵注意要點(diǎn)
- 案例分享
■銷(xiāo)售循環(huán)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)策
- 主要風(fēng)險(xiǎn)事件
- 虛假銷(xiāo)售：虛假銷(xiāo)售額，虛假客戶(hù)
- 客戶(hù)管理不當(dāng)：事前，事中，事后管理風(fēng)險(xiǎn)
- 銷(xiāo)售價(jià)格管理不當(dāng)
- 發(fā)貨管理不當(dāng)：發(fā)錯(cuò)客戶(hù)，發(fā)錯(cuò)數(shù)量，發(fā)錯(cuò)品質(zhì)
- 退貨管理不當(dāng)：退貨數(shù)量，質(zhì)量，客戶(hù)錯(cuò)誤
- 促銷(xiāo)品，樣品管理失控
- 銷(xiāo)售費(fèi)用管理失控
- 銷(xiāo)售飛單
- 銷(xiāo)售人員索要回扣
- 經(jīng)銷(xiāo)商管理不當(dāng)
- 主要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
- 關(guān)鍵注意要點(diǎn)
- 案例分享
■貨幣資金循環(huán)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)策
- 主要風(fēng)險(xiǎn)事件
- 資金預(yù)算和監(jiān)控乏力
- 會(huì)計(jì)控制不到位
- 投、籌資審批權(quán)限不明
- 投資決策機(jī)制不健全
- 并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)不明
- 對(duì)投資資金的安全性缺乏監(jiān)控
- 籌資成本過(guò)高
- 籌資資本結(jié)構(gòu)不合理
- 主要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
- 關(guān)鍵注意要點(diǎn)
- 案例分享
■財(cái)務(wù)報(bào)告涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對(duì)策
- 主要風(fēng)險(xiǎn)事件
- 會(huì)計(jì)政策使用不當(dāng)，不符合有關(guān)法律法規(guī)
- 重大事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理不合理，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息扭曲
- 資產(chǎn)、負(fù)債賬實(shí)不符，虛增或虛減資產(chǎn)、負(fù)債
- 提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告
- 合并范圍不完整
- 財(cái)務(wù)報(bào)告審核不充分
- 財(cái)務(wù)報(bào)告的法律責(zé)任
- 財(cái)務(wù)分析制度不符合企業(yè)實(shí)際情況
- 財(cái)務(wù)分析報(bào)告內(nèi)容不完整
- 主要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策
- 關(guān)鍵注意要點(diǎn)
第五模塊：風(fēng)險(xiǎn)防范與管理
■引言：解讀國(guó)資委<企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引>國(guó)資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
- 國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)管理情況
- 國(guó)內(nèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理情況
- 風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理
?什么是風(fēng)險(xiǎn)？某一特定危險(xiǎn)情況發(fā)生的可能性和后果的組合
?什么是風(fēng)險(xiǎn)管理？
- 風(fēng)險(xiǎn)管理必須識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
- 風(fēng)險(xiǎn)管理要著眼于風(fēng)險(xiǎn)控制
- 風(fēng)險(xiǎn)管理要學(xué)會(huì)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
- 在降低風(fēng)險(xiǎn)的收益與成本之間進(jìn)行權(quán)衡并決定采取何種措施的過(guò)程
■企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與評(píng)估核心內(nèi)容
- 三個(gè)概念
- 一個(gè)目標(biāo)
- 五種風(fēng)險(xiǎn)
- 三道防線
- 一個(gè)流程
- 兩個(gè)體系
- 一種文化
- 四種方法
■全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)
■風(fēng)險(xiǎn)管理的工具
- 風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
- 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
- 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
- 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換
- 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
- 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
- 風(fēng)險(xiǎn)控制
■實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略舉例
■風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案
■風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系架構(gòu)
■風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系職能
■風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立
■風(fēng)險(xiǎn)管理文化三要素
■風(fēng)險(xiǎn)管理常用技術(shù)方法
■風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖
■蒙特卡羅方法
■關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理
■壓力測(cè)試
■案例分享

【講師介紹】
孫老師，曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。
曾任高級(jí)財(cái)務(wù)經(jīng)理，從事企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作26年
國(guó)內(nèi)某鋼鐵企業(yè)從事財(cái)務(wù)管理工作10年
幾十年的企業(yè)財(cái)務(wù)高管實(shí)戰(zhàn)經(jīng)歷，積累豐富的企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)
借鑒先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)建提升企業(yè)制造競(jìng)爭(zhēng)力管理咨詢(xún)模式，國(guó)內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢(xún)公司高級(jí)培訓(xùn)師、咨詢(xún)師
擅長(zhǎng)領(lǐng)域
業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)融合，引領(lǐng)業(yè)務(wù)，推動(dòng)管理會(huì)計(jì)落地轉(zhuǎn)型：全面預(yù)算、全供應(yīng)鏈管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理、信用管理、擬上市公司IPO高級(jí)經(jīng)理人的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)力、海爾“人單合一雙贏”模式等管理創(chuàng)新系列
服務(wù)客戶(hù)
中國(guó)電信集團(tuán)、中石油集團(tuán)公司、美的家用空調(diào)、美的廚電、康大集團(tuán)公司、鄭州金成地產(chǎn)、鄭州亞飛，鄭州亞圣集團(tuán)，山東電力集團(tuán)、中國(guó)聯(lián)合水泥集團(tuán)、徐工科技集團(tuán)公司、北京環(huán)球傳媒、中國(guó)南車(chē)集團(tuán)、江蘇南自通華集團(tuán)、中國(guó)重汽、湖南中偉控股，長(zhǎng)沙威盛集團(tuán),山東華魯集團(tuán)、格蘭仕集團(tuán)，海信科龍，志高空調(diào)，新海薄板，依維柯集團(tuán)公司、淄博蘭雁集團(tuán)、山東濰坊電業(yè)局，廣新控股集團(tuán)、杭州新安化工集團(tuán)、江西宜春市政府、無(wú)錫市政公用集團(tuán)，成都興蓉（水務(wù)）集團(tuán)，內(nèi)蒙古水務(wù)集團(tuán)、國(guó)家航空航天機(jī)械集團(tuán)、內(nèi)蒙古郵政集團(tuán),中國(guó)郵政廣州信源集團(tuán)、東芝(中國(guó))公司、福建鹽業(yè)集團(tuán)、福建電子科技集團(tuán)，浙江三花集團(tuán)、招商銀行湖南分行，中煙山東煙草，中煙湖南公司，中煙黃鶴樓，南京港集團(tuán)，寧波港、溫州港、中南建設(shè)集團(tuán),中國(guó)路橋建設(shè)集團(tuán)，中興通訊集團(tuán)，首都機(jī)場(chǎng)，廣州酒家集團(tuán)，遼寧陽(yáng)光醫(yī)藥連鎖，河北以嶺藥業(yè)，揚(yáng)子江藥業(yè)集團(tuán)山東龍力集團(tuán)，山東力諾瑞特、山東史丹利集團(tuán)，山東和美華公司、山東金鑼集團(tuán)公司，迪安診斷、昂利康制藥、貴州宏立城集團(tuán)、青島利群集團(tuán)，中煙摩迪集團(tuán)，江蘇新日電動(dòng)車(chē)集團(tuán)，新奧集團(tuán)，蘇州美山子制衣，海南洋浦控股集團(tuán)，�？诔墙�集團(tuán)、重慶醫(yī)藥集團(tuán)、青島能源集團(tuán)（青島熱電、青島開(kāi)源、青島泰能）安徽中鼎密封件集團(tuán)公司，云南磷化集團(tuán)、云南馳宏鋅鍺集團(tuán)、安徽恰恰食品，江蘇太倉(cāng)雷瑞卡汽車(chē)電器公司等幾百家企業(yè)。

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)4280元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢(xún)：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫(xiě)報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過(guò)期，請(qǐng)?jiān)L問(wèn)我們的網(wǎng)站，查詢(xún)最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問(wèn)北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國(guó)開(kāi)設(shè)四百多門(mén)公開(kāi)課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))