社保改嫁稅務(wù)及個(gè)稅調(diào)整后企業(yè)應(yīng)對(duì)策略(廣州,1月4日)
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓(xùn)資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2019年1月4日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】廣州
【培訓(xùn)對(duì)象】財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)人員等。
【課程背景】
隨著國地稅合并. 會(huì)計(jì)人員監(jiān)管戒嚴(yán). 個(gè)人所得稅政策改革. 金三系統(tǒng)上線. 企業(yè)實(shí)名辦稅. 全球CRS準(zhǔn)則實(shí)施. 社保“改嫁”稅務(wù)等一系列財(cái)稅體制改革與監(jiān)管的提升,個(gè)人的財(cái)富將越來越透明,企業(yè)營商環(huán)境將越來越規(guī)范。
如何在改革的大浪中求生存、樹規(guī)范、避風(fēng)險(xiǎn),是企業(yè)經(jīng)營管理人員必須要面對(duì)的管理問題:
1. 改革后的個(gè)人所得稅如何繳?
2. 支付給個(gè)人的費(fèi)用有何風(fēng)險(xiǎn)?
3. 企業(yè)促銷,是否該考慮稅收?
4. 股權(quán)運(yùn)營,稅收有多大影響?
5. 個(gè)人所得稅有多大籌劃空間?
【培訓(xùn)收益】
本課程將通過案例分析,讓學(xué)員能夠準(zhǔn)確理解與把控新形勢(shì)下財(cái)稅體制改革帶來的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)及管理問題。
提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員,在企業(yè)運(yùn)營中的防范納稅風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)戰(zhàn)能力,促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營的保值增值。
引領(lǐng)財(cái)務(wù)總監(jiān)等會(huì)計(jì)從業(yè)人員自主向管理會(huì)計(jì)方向轉(zhuǎn)化,主動(dòng)參與企業(yè)運(yùn)營中的各項(xiàng)管理活動(dòng),形成企業(yè)全流程風(fēng)險(xiǎn)防控新業(yè)態(tài)。
【課程大綱】
第一講:個(gè)人所得稅政策改革解讀與實(shí)操應(yīng)用
1. 個(gè)人所得稅新政,如何扣除. 如何申報(bào)?
2. 哪些人員稅負(fù)下降?哪些人員稅負(fù)上升?
3. 6大專項(xiàng)扣除,如何扣除?如何列支?
4. 明星、高管等高凈值人員有何涉稅風(fēng)險(xiǎn)?
5. 全年一次性獎(jiǎng)金,如何納稅?如何避稅?
6. 個(gè)人所得稅新政下,如何進(jìn)行納稅籌劃?
7. 個(gè)人所得稅新政下,如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避?
第二講:企業(yè)員工,個(gè)人所得稅涉稅風(fēng)險(xiǎn)處理
1. 福利費(fèi)中的個(gè)稅項(xiàng)目稅收風(fēng)險(xiǎn)排查及稽查應(yīng)對(duì)技巧
2. 集團(tuán)公司及政府部門對(duì)先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)如何繳納個(gè)人所得稅?
3. 離職所得的個(gè)稅問題(解除合同、離退休、退休再任職、提前退休、內(nèi)部退養(yǎng))
4. 五險(xiǎn)一金、補(bǔ)充養(yǎng)老及醫(yī)療保險(xiǎn)涉稅要點(diǎn)把控及稅收規(guī)劃
5. 商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策及相關(guān)個(gè)稅籌劃?
6. 名目繁多的津貼、補(bǔ)助、加班工資和獎(jiǎng)金涉稅風(fēng)險(xiǎn)把控
7. 私車公用個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)把控及處理技巧
8. 補(bǔ)發(fā)工資如何計(jì)算個(gè)人所得稅?
9. 通訊費(fèi)、交通補(bǔ)個(gè)人所得稅涉稅要點(diǎn)把控
10. 董事費(fèi)、監(jiān)事費(fèi)應(yīng)按哪個(gè)稅目繳納個(gè)人所得稅?
11. 上級(jí)委派人員個(gè)人所得稅涉稅要點(diǎn)把控
12. 誤餐補(bǔ)助涉稅要點(diǎn)把控
13. 差旅費(fèi)中隱藏的個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)
14. 食堂中存在涉稅風(fēng)險(xiǎn)
15. 股東及員工借款年底未還個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)把控及應(yīng)對(duì)策略
16. 雇主為雇員負(fù)擔(dān)個(gè)稅設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)把控及應(yīng)對(duì)策略
17. 商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅政策及相關(guān)個(gè)稅籌劃?
18. 單位低價(jià)向職工售房如何繳納個(gè)人所得稅?
19. 探親路費(fèi)是否需要繳納個(gè)人所得稅?
20. 用工單位直接支付勞務(wù)派遣人員的報(bào)酬如何代扣個(gè)人所得稅?
21. 個(gè)人在國家法定節(jié)假日加班取得2倍或3倍的加班工資,是否屬于“按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼”?
22. 個(gè)人因沒有休帶薪年假而從任職受雇單位取得補(bǔ)貼是否繳納個(gè)人所得稅?
23. 個(gè)人取得賠償收入是否應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅?
第三講:企業(yè)客戶,個(gè)人所得稅涉稅風(fēng)險(xiǎn)處理
1. 促銷展業(yè)贈(zèng)送禮品稅收風(fēng)險(xiǎn)排查及稽查應(yīng)對(duì)技巧
2. 客戶免費(fèi)參加旅游稅收風(fēng)險(xiǎn)排查及稽查應(yīng)對(duì)技巧
3. 給客戶支付業(yè)務(wù)提成稅收風(fēng)險(xiǎn)排查及稽查應(yīng)對(duì)技巧
4. 交際應(yīng)酬中所贈(zèng)送的禮品涉稅風(fēng)險(xiǎn)與處理技巧
5. 給客戶報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用稅收風(fēng)險(xiǎn)排查及稽查應(yīng)對(duì)技巧
6. 微信紅包來襲!任性之后賬咋做?稅又咋繳?
7. 支付明星肖像權(quán)費(fèi)用代扣個(gè)人所得稅?
8. 支付勞務(wù)費(fèi)如何代扣代繳個(gè)人所得稅?
第四講:個(gè)人股東,個(gè)人所得稅涉稅風(fēng)險(xiǎn)處理
1. 企業(yè)合并、分立個(gè)人股東是否需要繳納個(gè)人所得稅?有何風(fēng)險(xiǎn)?
2. 平價(jià)轉(zhuǎn)讓股權(quán),個(gè)人股東是否需要繳納個(gè)人所得稅?有何風(fēng)險(xiǎn)?
3. 代持股轉(zhuǎn)讓股權(quán)實(shí)際股東是否需要繳納個(gè)人所得稅?有何風(fēng)險(xiǎn)?
4. 股權(quán)轉(zhuǎn)讓中的不同形式下“對(duì)賭協(xié)議”,如何涉稅?有何風(fēng)險(xiǎn)?
5. 個(gè)人股東“非貨幣資產(chǎn)投資”辦企業(yè),有何風(fēng)險(xiǎn)?如何納稅?
6. 個(gè)人股東注冊(cè)公司,如何選擇企業(yè)類型?如何選址?納稅最少!
7. 不同形式的企業(yè)股權(quán)激勵(lì),如何納稅?有何風(fēng)險(xiǎn)?
8. 資本公積、盈余公積、未分配利潤等轉(zhuǎn)增資本,是否需要納稅?
9. 技術(shù)投資入股,有何優(yōu)惠?如何納稅?如何籌劃?
10. 股東借款年底未還個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)把控及應(yīng)對(duì)策略
11. 凈資產(chǎn)折股個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)把控及處理技巧
12. 上市公司股息紅利差別化個(gè)人所得稅政策
第五講:社保“改嫁”稅務(wù),風(fēng)險(xiǎn)剖析及規(guī)劃
1. 社保“改嫁”稅務(wù)最新政策解析與應(yīng)對(duì)
2. 透析《中國企業(yè)社保白皮書2018》,揭露中國社保的現(xiàn)狀與未來發(fā)展的趨勢(shì)
3. 各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)繳納的政策規(guī)定與風(fēng)險(xiǎn)防控
4. 勞動(dòng)合同與勞務(wù)合同、企業(yè)年金與職業(yè)年金、退休金與養(yǎng)老金、應(yīng)付工資與應(yīng)稅工資、補(bǔ)償金與賠償金、退休、內(nèi)退、退職、病退等都有些什么區(qū)別?
5. 哪些人員企業(yè)不用為期繳納社會(huì)保險(xiǎn)?
6. 試用期員工的期限. 社保. 工傷. 辭退,如何處理企業(yè)沒有損失?
7. 那些“工資”項(xiàng)目不計(jì)入社保繳費(fèi)基數(shù)?
8. 員工自愿放棄社保,社保在工資中現(xiàn)金支付給員工等企業(yè)有何風(fēng)險(xiǎn)?
9. 員工不能勝任工作如何辭退才沒有經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)?
10. 員工以“未足額”繳納社保提出解約,是否支持經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?
11. 五險(xiǎn)一金繳納中,最容易出現(xiàn)的10項(xiàng)法律糾紛如何處理?
12. 員工離職5大難點(diǎn),如何有效防范與處理?
13. 如何有效把控員工合同簽訂與解除技巧,降低企業(yè)經(jīng)濟(jì)賠償?
14. 員工工傷如何申報(bào). 如何賠償?
【講師介紹】
馬昌堯老師,曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。中稅答疑研究院專家組專家
擅長領(lǐng)域:財(cái)稅疑難問題處理、稅收籌劃、稅收風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范、稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)技巧、財(cái)務(wù)管理與分析
馬老師有16年大型企業(yè)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn),曾服務(wù)于富興集團(tuán)、五強(qiáng)集團(tuán)、華泰重工、蘭天集團(tuán),擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)/財(cái)務(wù)經(jīng)理等崗位,在企業(yè)財(cái)務(wù)管理/流程管理/財(cái)務(wù)核算/稅收籌劃/審計(jì)監(jiān)察/財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)等方面具有豐富的實(shí)操管理經(jīng)驗(yàn)。曾主導(dǎo)為富興集團(tuán)開展風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避分析,進(jìn)行稅收籌劃,為企業(yè)帶來120多萬元的節(jié)稅效益,占當(dāng)年度應(yīng)交稅額的35%。
馬老師專注于企業(yè)財(cái)稅領(lǐng)域,對(duì)現(xiàn)今企業(yè)在財(cái)稅政策下如何發(fā)展具有獨(dú)特的視角和敏銳的洞察力,是中稅答疑研究院專家組專家,中國會(huì)計(jì)視野網(wǎng)、樂稅網(wǎng)、秀財(cái)網(wǎng)等知名網(wǎng)站專欄作者,定期發(fā)布的財(cái)稅相關(guān)文章多次被官方財(cái)稅網(wǎng)站轉(zhuǎn)載傳播,并被中國會(huì)計(jì)視野網(wǎng)評(píng)為“2016年夏季視野網(wǎng)站優(yōu)秀作者”。
馬老師結(jié)合多年的實(shí)戰(zhàn)工作經(jīng)驗(yàn),先后為中國電建、水電八局、九城集團(tuán)、晟通國際等國內(nèi)外大/中型近50家企業(yè)提供企業(yè)投資和并購重組稅收籌劃、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控、降低稅負(fù)體系搭建等方面的培訓(xùn)咨詢服務(wù),累計(jì)授課上千場(chǎng),其中在為中國電建長九公司提供《財(cái)務(wù)人員財(cái)稅操作實(shí)戰(zhàn)與技巧提升》后,因課程實(shí)戰(zhàn)性,老師專業(yè)度,受到高度好評(píng),并相繼引薦給水電八局、湖南臉譜集團(tuán),在圈內(nèi)口碑好,返聘高。
實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn):
湖南富興集團(tuán)有限公司丨財(cái)務(wù)總監(jiān)
負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)公司的財(cái)務(wù)管理、制度監(jiān)督、流程管理等方面工作,編制《汽車施救行業(yè)財(cái)務(wù)操作手冊(cè)》達(dá)到財(cái)務(wù)操作規(guī)范化,開辟了行業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范的先河;高技能運(yùn)用EXCEL函數(shù)功能,形成一套《財(cái)務(wù)基礎(chǔ)核算與分析平臺(tái)》體系,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)辦公核算自
動(dòng)化,最大化提升了集團(tuán)近100名財(cái)務(wù)人員工作的準(zhǔn)確性與時(shí)效性。
負(fù)責(zé)集團(tuán)公司、子公司、分公司稅務(wù)籌劃,成立了《項(xiàng)目運(yùn)營分析小組》,根據(jù)國家相關(guān)稅收政策的動(dòng)態(tài)變化,對(duì)投融資、合同簽訂等公司各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避分析與稅收可行性籌劃,成功為公司節(jié)約稅收120多萬元,占當(dāng)年度應(yīng)交稅額的35%。 湖南蘭天集團(tuán)有限公司丨財(cái)務(wù)經(jīng)理
定期組織召開雙月度經(jīng)營分析會(huì),開創(chuàng)了縱向、橫向、深度財(cái)務(wù)對(duì)比分析,有效的剖析了經(jīng)營管理中的優(yōu)劣,為公司提供及時(shí)、準(zhǔn)確、預(yù)測(cè)性的財(cái)務(wù)分析,成為集團(tuán)公司不可缺少的管理分析課。
負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和工作指導(dǎo),定期為35家4S店財(cái)務(wù)人員進(jìn)行《4S店行業(yè)納稅實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避》《企業(yè)所得稅年度匯算清繳與前期籌劃》《財(cái)務(wù)報(bào)表編制與分析》《企業(yè)財(cái)務(wù)核算操作細(xì)則》《EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的高級(jí)運(yùn)用》等培訓(xùn),規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作,提升財(cái)務(wù)經(jīng)營參與能力,加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的及時(shí)性與準(zhǔn)確性;
【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用:培訓(xùn)費(fèi)2380元(含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi));如需食宿,會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢:4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程:電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注:如課程已過期,請(qǐng)?jiān)L問我們的網(wǎng)站,查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng):www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課,歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))