2021房地產(chǎn)開發(fā)全過程68項(xiàng)業(yè)務(wù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控與籌劃策略專題班(深圳,5月13-14日)
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2021年5月13-14日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】深圳
【培訓(xùn)對象】各房地產(chǎn)開發(fā)公司主管財(cái)稅的總經(jīng)理、財(cái)稅總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)會(huì)人員,注冊會(huì)計(jì)師、注冊稅務(wù)師和企業(yè)納稅經(jīng)辦人員。
【課程背景】
2021年金稅四期悄然而至,房地產(chǎn)開發(fā)全過程、全行業(yè)、全稅種、全監(jiān)控等四全系統(tǒng)全面預(yù)警,風(fēng)險(xiǎn)推送精準(zhǔn)排查,稅務(wù)監(jiān)管力度空前,地產(chǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)逐漸聚積,預(yù)警評估稽查疲于應(yīng)付,土地增值稅清算爭議頻發(fā),稅企業(yè)攻防永無止境。面對金稅四期的新環(huán)境新形勢新風(fēng)險(xiǎn)新變化,企業(yè)的稅收風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)在哪里?怎樣規(guī)避大數(shù)據(jù)的抓?怎樣在自查中發(fā)現(xiàn)問題?怎樣解決問題并巧妙化解涉稅風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行納稅自查與相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)劃?這些我們企業(yè)高管、財(cái)務(wù)主管必須努力面對!
【專題收益】
本課程主要幫您解決以下問題:
1、近期稅務(wù)評估稽查典型案件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)及企業(yè)正確應(yīng)對方法;
2、2021年金稅四期智能稅控形勢下地產(chǎn)企業(yè)自查有效方法;
3、2021年地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)預(yù)警評估稽查形勢及重點(diǎn)方向,如何應(yīng)對?
4、房地產(chǎn)企業(yè)日常業(yè)務(wù)處理稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)鍵點(diǎn)在哪里?
5、房地產(chǎn)企業(yè)如何對涉稅關(guān)鍵問題進(jìn)行有效處理和正確評價(jià)?面對爭議,如何博弈?
6、面對稅改新政策、新環(huán)境,房地產(chǎn)企業(yè)如何在新的一年里有效化解涉稅風(fēng)險(xiǎn)?
【課程大綱】
一:2021房地產(chǎn)最新稅務(wù)稽查應(yīng)對方向與典型案例分析
01、2021年金稅四期形勢下房企典型案例分析與稽查應(yīng)對
02、2021年房地產(chǎn)稅務(wù)稽查涉及房地產(chǎn)重點(diǎn)
03、社保入稅房地產(chǎn)企業(yè)應(yīng)對方向
04、房地產(chǎn)企業(yè)利用個(gè)人獨(dú)資企業(yè)規(guī)避個(gè)人所得稅籌劃稽查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
05、房地產(chǎn)企業(yè)成本費(fèi)用發(fā)票來源、無票支出、提現(xiàn)等風(fēng)險(xiǎn)排查
06、買房承擔(dān)賣方稅費(fèi)爭議處理判例解析
07、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)多交稅款退稅爭議判例解析
08、地產(chǎn)企業(yè)與銷售公司合同簽訂判例解
09、房價(jià)拆分引發(fā)的稅務(wù)案件處理
10、房地產(chǎn)老板關(guān)注的30個(gè)財(cái)稅問題
二:房地產(chǎn)項(xiàng)目公司設(shè)立與取得土地環(huán)節(jié)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控與稅務(wù)籌劃
11、房地產(chǎn)公司設(shè)立與主要考慮的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
12、項(xiàng)目公司組織形式,投資收益取得方式
13、房地產(chǎn)企業(yè)投資者未繳足其應(yīng)繳資本額的稽查與補(bǔ)救
14、前期成本怎樣操作才能計(jì)入項(xiàng)目公司?
15、招拍掛取得土地對房企增值稅、所得稅、土地增值稅、契稅、土地使用稅
五大稅需關(guān)注哪些稅收節(jié)點(diǎn)?
16、拆遷改造下房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)涉稅焦點(diǎn)問題
17、以土地投資稅務(wù);稽查與籌劃方向
18、以購買股權(quán)方式取得土地的稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)防控
19、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)合并、分立稅務(wù)稽查要點(diǎn)
20、合作開發(fā)稅務(wù)稽查要點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防控策略
21、轉(zhuǎn)讓在建工程與轉(zhuǎn)讓土地稅務(wù)處理
22、土地一級開發(fā)稅務(wù)稽查要點(diǎn)與應(yīng)對方向
23、母公司拿地子公司開發(fā)票據(jù)入賬及增值稅、企業(yè)所得稅和土地增值稅如何
處理?
24、政府要求在紅線外建設(shè)配套設(shè)施的道路、公園等支出稽查應(yīng)對與資料準(zhǔn)備
25、房地產(chǎn)合同履行期限與執(zhí)行進(jìn)度條款涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控
三:房地產(chǎn)建安多維度融資選擇與稅務(wù)考量
26、房地產(chǎn)企業(yè)收付利息增值稅、所得稅常見問題處理
27、利息收入與扣除時(shí)間確認(rèn)與扣除憑證稽查實(shí)踐
28、統(tǒng)借統(tǒng)還和集團(tuán)統(tǒng)一借款的稅收政策應(yīng)用與常見誤區(qū)和案例借鑒
29、企業(yè)集團(tuán)資金池業(yè)務(wù)收取的利息收入也要開具發(fā)票嗎?集團(tuán)內(nèi)收取利息免
增值稅操作方法
30、青島蘇寧置業(yè)訴青島市稅務(wù)局稽查局案例解析
31、民間(個(gè)人和企業(yè))拆借資金的企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅及票據(jù)管
理的政策與案例借鑒
32、關(guān)聯(lián)方無償拆借資金的稅收政策和“尺度”把握及案例借鑒
33、土地增值稅中的利息處理
34、向非金融企業(yè)和個(gè)人借款的利率稅務(wù)處理
35、借款費(fèi)用的資本化與費(fèi)用化稅務(wù)處理
36、拿地不同方式融資與稅收籌劃
37、房地產(chǎn)企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓融資或退出方式選擇與稅務(wù)處理
38、房地產(chǎn)稅務(wù)稽查對融資費(fèi)用關(guān)聯(lián)交易調(diào)整
39、股東借款給公司和公司借給股東稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),怎樣應(yīng)對?
四:房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目施工建設(shè)階段稅務(wù)籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控
40、甲供材料與甲控材料稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控
41、工程進(jìn)度結(jié)算中,以房子、材料、服務(wù)等抵工程款及三方抵債等增值稅、
所得稅、會(huì)計(jì)處理
42、房企支付施工企業(yè)的價(jià)外費(fèi)用、提前竣工獎(jiǎng)、延期賠償、備料款等增值稅、
所得稅的處理
43、營改增后支付設(shè)計(jì)費(fèi)、咨詢費(fèi),工程管理費(fèi)、各種服務(wù)費(fèi)等稅務(wù)籌劃與風(fēng)
險(xiǎn)防控
44、租賃費(fèi)支出審核與補(bǔ)救
45、資產(chǎn)損失資料備案的變化及所得稅優(yōu)惠政策事項(xiàng)變化解析
46、最簡單粗暴的股權(quán)轉(zhuǎn)讓損失偷稅方式稽查案例解析
47、地產(chǎn)企業(yè)無法取得發(fā)票的稅務(wù)處理
五:商品房預(yù)售、銷售階段怎樣進(jìn)行稅務(wù)籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控
48、預(yù)售及銷售環(huán)節(jié)的納稅風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)
49、定金、誠意金、會(huì)員費(fèi)、價(jià)外費(fèi)用、提前竣工獎(jiǎng)、延期賠償?shù)葧?huì)計(jì)核算與
增值稅、土地增值稅、所得稅的處理
50、房企代收代付(代收的契稅、維修基金、辦證費(fèi)用、水電、燃?xì)、太陽能?
的增值稅、所得稅、土地增值稅及票據(jù)如何處理?
51、開發(fā)配套設(shè)施是否視同銷售?配套設(shè)施移交給政府、全體業(yè)主,怎樣提供證
明材料? 各稅種如何處理?小區(qū)里的幼兒園怎么處理?進(jìn)項(xiàng)稅怎樣抵扣?
52、實(shí)例房企采取有條件優(yōu)惠價(jià)格等形式銷售返租商鋪涉及諸稅種風(fēng)險(xiǎn)剖析
53、項(xiàng)目營銷設(shè)施建造費(fèi)稅務(wù)問題
54、買一贈(zèng)一業(yè)務(wù)(買房送裝修、送家電、以老帶新、摸獎(jiǎng)送禮、贈(zèng)送業(yè)主福利、
送物業(yè)費(fèi)等)的合同、會(huì)計(jì)、所得稅、增值稅和土地增值稅處理?
六:房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目完工清算階段稅務(wù)籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控
55、稅務(wù)機(jī)關(guān)對房地產(chǎn)行業(yè)嚴(yán)格征管新方向深入貫徹落實(shí)建立房地產(chǎn)企業(yè)分戶
式服務(wù)和管理檔案,
56、房地產(chǎn)企業(yè)關(guān)聯(lián)交易稅收規(guī)劃與運(yùn)用
57、房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)申報(bào)和繳納的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制
58、房地產(chǎn)預(yù)繳3%增值稅先開發(fā)票處理
59、房地產(chǎn)超稅負(fù)率預(yù)繳問題
60、項(xiàng)目完工后如何計(jì)提工程施工成本、公共配套設(shè)施成本、報(bào)批報(bào)建、物業(yè)
完善費(fèi)用和土地成本
61、價(jià)格明顯偏低的收入金額確認(rèn)以及應(yīng)對理由
62、土地增值稅的主要籌劃方法與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
七:房地產(chǎn)企業(yè)地方稅稽查風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃
63、房產(chǎn)稅稽查風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃
64、土地使用稅稽查風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃
65、契稅稽查風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃
66、個(gè)人所得稅稽查風(fēng)險(xiǎn)管控與籌劃
67、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)票管理稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控
68、財(cái)稅改革前瞻及對企業(yè)影響
【講師介紹】
肖宏偉老師,曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。全國資深稅務(wù)稽查專家;全國資深稅務(wù)籌劃專家;多家上市公司稅務(wù)顧問;多家名?偛冒嗵仄附淌冢蝗珖悇(wù)稽查干部培訓(xùn)資深講師;稅務(wù)征管稽查工作二十余年, 全國稅務(wù)培訓(xùn)一千余場,被譽(yù)為“稅界奇才,實(shí)戰(zhàn)大師”。歷任專管員,稽查主辦,稽查科長,征管科長,所得稅處副處長;參與N多稅案稽查、稅企爭議處理。多次獲得稅務(wù)系統(tǒng)“十佳征管標(biāo)兵”、“稽查能手”,“稅收征管技術(shù)狀元”等稱號。擅長用稅收策略解決特有的企業(yè)管理問題,在
多年的稅收稽查、稅政業(yè)務(wù)實(shí)踐中,特別是對企業(yè)稅收策略及涉稅風(fēng)險(xiǎn)防范有非常深入的研究,是我國稅收實(shí)戰(zhàn)派講師的代表。
【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用:培訓(xùn)費(fèi)3880元(含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi));如需食宿,會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢:4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程:電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注:如課程已過期,請?jiān)L問我們的網(wǎng)站,查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng):www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課,歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))