全面預(yù)算管理——打通戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)的利器（上海，9月21-22日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢(xún)電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】上海，2023年6月15-16日；上海，2023年9月21-22日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海
【培訓(xùn)對(duì)象】
董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、企業(yè)中高層管理者
財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理
各預(yù)算中心責(zé)任人

【課程背景】
以戰(zhàn)略規(guī)劃為導(dǎo)向、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為起點(diǎn)
建立全面預(yù)算管理體系，實(shí)現(xiàn)資源利用最大化
財(cái)務(wù)部門(mén)總說(shuō)預(yù)算管控難，制作難，協(xié)調(diào)難，落實(shí)難，全面預(yù)算管理真這么難嗎？
業(yè)務(wù)部門(mén)不愿參與預(yù)算，又抱怨財(cái)務(wù)不懂業(yè)務(wù)，只會(huì)卡費(fèi)用，難道預(yù)算就是用來(lái)討價(jià)還價(jià)的嗎？
每年預(yù)算和實(shí)際差異很大，老板不滿(mǎn)意，員工不樂(lè)意，預(yù)算執(zhí)行與實(shí)際差距到底是如何產(chǎn)生的，是預(yù)算編制的問(wèn)題，還是實(shí)際執(zhí)行有了偏差？到底如何調(diào)整？
預(yù)算編制麻煩，就為管控成本實(shí)在沒(méi)有必要，不如直接壓縮費(fèi)用，預(yù)算就是為減少開(kāi)支嗎？
全面預(yù)算管理是企業(yè)內(nèi)部管理控制的一種主要方法，對(duì)企業(yè)成熟與發(fā)展起重大推動(dòng)作用。以整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為基礎(chǔ)的預(yù)算，已成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在日常經(jīng)營(yíng)管理中起著目標(biāo)激勵(lì)、過(guò)程控制及有效獎(jiǎng)懲的重要作用。
曼頓《全面預(yù)算管理——打通戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)的利器》課程將通過(guò)大量的案例分析與實(shí)例演練，為學(xué)員展示一個(gè)系統(tǒng)、科學(xué)的預(yù)算管理體系，幫助學(xué)員了解如何編制合理的預(yù)算，如何通過(guò)全面預(yù)算管理，促進(jìn)企業(yè)部門(mén)與部門(mén)之間的相互交流與溝通；如何明確并量化公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、制定并不斷調(diào)整經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，用預(yù)算規(guī)范企業(yè)的管理控制。真正把財(cái)務(wù)預(yù)算變成企業(yè)全體員工認(rèn)同、能為企業(yè)成功提供保證的全面預(yù)算。

【課程收益】
認(rèn)識(shí)——全面預(yù)算對(duì)企業(yè)完成戰(zhàn)略目標(biāo)的重要性
明確——高效的全面預(yù)算管理體系中的關(guān)鍵點(diǎn)
理解——構(gòu)建適合自己企業(yè)的預(yù)算管理體系的思路
學(xué)習(xí)——預(yù)算編制的流程、工具和方法
掌握——跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法
通過(guò)預(yù)算管理對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的監(jiān)控與考評(píng)，真正提高企業(yè)效益

【學(xué)員反饋】
昨今兩天參加了 曼頓上海的關(guān)于預(yù)算的公開(kāi)課，除了專(zhuān)業(yè)知識(shí)，最大的感受是講師對(duì)財(cái)務(wù)的視野很獨(dú)特，跳出財(cái)務(wù)框框看財(cái)務(wù)，得到的將是更廣闊的管理視覺(jué)的提升，這將是消化知識(shí)提升自己的關(guān)鍵。 曼頓講師財(cái)務(wù)非常專(zhuān)業(yè)，不愧是大型國(guó)企、外企都身經(jīng)百戰(zhàn)過(guò)的，給我們分享了很多的優(yōu)秀企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)實(shí)例。同時(shí)， 曼頓有這樣的專(zhuān)職講師也證明了 曼頓是名副其實(shí)的專(zhuān)業(yè)。如果你不想僅僅當(dāng)個(gè)核算賬房先生，那推薦大家去聽(tīng)聽(tīng) 曼頓的課程！
——普利司通（中國(guó)）化工品投資有限公司 張先生
本次培訓(xùn)最大收獲是教會(huì)所有非財(cái)務(wù)的業(yè)務(wù)部門(mén)用科學(xué)的戰(zhàn)略眼光來(lái)優(yōu)化公司流程，大家深入淺出，老師語(yǔ)言案例簡(jiǎn)單易懂，對(duì)公司長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)有非常好的科學(xué)幫助。
——歌慕服裝 李先生
感受培訓(xùn)老師講課形式很新鮮！內(nèi)容豐富，對(duì)以后的工作很有幫助！很有見(jiàn)識(shí)，通過(guò)這次課，深感受到財(cái)務(wù)真的是需要時(shí)時(shí)更新！最后，感謝上級(jí)的安排以及 曼頓的精彩培訓(xùn)。
——建銀實(shí)業(yè) 李女士

【課程大綱】
第一模塊 全面預(yù)算管理與控制有這么重要嗎？
思考與討論：預(yù)算能給企業(yè)帶來(lái)什么？
案例導(dǎo)入：某著名軟件解決方案提供商實(shí)行預(yù)算后的巨大變化
什么是好的預(yù)算
什么是好的控制
預(yù)算有什么作用？
企業(yè)的終極目標(biāo)是什么
預(yù)算控制系統(tǒng)的整體框架
打造全員參與的預(yù)算管理
夯實(shí)預(yù)算控制的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)
企業(yè)運(yùn)作的核心是什么？
正確認(rèn)識(shí)企業(yè)的一個(gè)起點(diǎn)、三大運(yùn)作，兩個(gè)結(jié)果
長(zhǎng)期投資者的圣杯——ROE（凈資產(chǎn)收益率）
凈資產(chǎn)收益率的分解與預(yù)算的層層分解
第二模塊 企業(yè)全面預(yù)算的管理重點(diǎn)
思考與討論：中國(guó)企業(yè)在預(yù)算管理中存在哪些問(wèn)題？
預(yù)算管理問(wèn)題的癥結(jié)在哪？
如何建立一種“數(shù)字化管理”的預(yù)算文化？
如何解決預(yù)算管理中的問(wèn)題——預(yù)算3+1原則：
領(lǐng)導(dǎo)的支持是關(guān)鍵
組織規(guī)劃是保障
示例：年度預(yù)算與具體預(yù)算編制的規(guī)劃
檢查監(jiān)控是抓手
思考與討論：財(cái)務(wù)部門(mén)在預(yù)算管理中扮演什么角色？
軟件運(yùn)行出效率
如何保障全員參與的預(yù)算體系？
將預(yù)算當(dāng)作項(xiàng)目管理——如何管理
各部門(mén)人員角色定位——責(zé)任劃分
各部門(mén)之間及部門(mén)內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
正確理解預(yù)算的巨大價(jià)值
預(yù)算的四大難點(diǎn)：制定目標(biāo)、組織規(guī)劃、準(zhǔn)確預(yù)測(cè)、協(xié)調(diào)溝通
重要的預(yù)算編制方法：零基預(yù)算
傳統(tǒng)預(yù)算方法：歷史基數(shù)法的應(yīng)用方法和不足之處
推翻以前的預(yù)算制作方法：零基預(yù)算
零基預(yù)算編制步驟與核心要點(diǎn)
案例分析：某企業(yè)運(yùn)用零基預(yù)算進(jìn)行銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算（人員成本、商務(wù)費(fèi)用、廣告費(fèi)用等）
工具模板：預(yù)算需求分析
第三模塊 企業(yè)全面預(yù)算編制的技術(shù)流程
把握預(yù)算編制過(guò)程中的首要環(huán)節(jié)
預(yù)算編制的基本流程
收入預(yù)測(cè)方法及銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算
案例分析：如何確定收入預(yù)算的目標(biāo)
生產(chǎn)和采購(gòu)預(yù)算的編制
由銷(xiāo)量得到產(chǎn)量
詳盡的生產(chǎn)預(yù)算，更好的成本事先控制
由產(chǎn)品BOM得到采購(gòu)預(yù)算
生產(chǎn)人工成本的預(yù)算
生產(chǎn)費(fèi)用的預(yù)算
投融資預(yù)算的編制重點(diǎn)
費(fèi)用預(yù)算的編制重點(diǎn)
資金預(yù)算的編制重點(diǎn)——經(jīng)營(yíng)目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)的物質(zhì)保障
案例分析：
各部門(mén)預(yù)算舉例
看一家500強(qiáng)公司如何確定銷(xiāo)售目標(biāo)
一家著名外企的生產(chǎn)預(yù)算編制案例
如何確定生產(chǎn)人工成本
某企業(yè)現(xiàn)金預(yù)算編制的全流程
工具模板：預(yù)算編制表單（1）——年度預(yù)算編制的時(shí)間進(jìn)度表
工具模板：預(yù)算編制表單（2）——預(yù)算編制指南
實(shí)現(xiàn)有效的預(yù)算考核的三大要
第四模塊 全面預(yù)算的跟蹤與執(zhí)行
預(yù)算與滾動(dòng)預(yù)測(cè)“三問(wèn)“
預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中可不可以更改？
預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中可不可以調(diào)整？
預(yù)算執(zhí)行中為什么要調(diào)整？調(diào)整的是什么？
預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)？
怎樣才能帶來(lái)預(yù)算的有效執(zhí)行？
全面預(yù)算中的差異分析
差異分析的目標(biāo)：算清每種差異帶來(lái)的影響
單產(chǎn)品的差異分析：價(jià)格差異、數(shù)量差異、總差異
案例分析：利潤(rùn)差異分析——為什么利潤(rùn)和預(yù)算有差別
案例分析：彈性預(yù)算的重要作用與實(shí)戰(zhàn)應(yīng)用
全面預(yù)算管理的重要工具——儀表板
儀表板管理的五大原則
如何使用儀表板及時(shí)跟蹤行動(dòng)計(jì)劃的執(zhí)行情況
協(xié)調(diào)——橫向協(xié)調(diào)
關(guān)鍵——最重要的信息
緊急——儀表板的頻率
效率——行動(dòng)
參照——儀表板的內(nèi)容
思考與討論：總經(jīng)理每天要看的三個(gè)儀表板

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)7600元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢(xún)：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫(xiě)報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過(guò)期，請(qǐng)?jiān)L問(wèn)我們的網(wǎng)站，查詢(xún)最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問(wèn)北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國(guó)開(kāi)設(shè)四百多門(mén)公開(kāi)課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))