金稅四期及全電發(fā)票背景下土地增值稅清算實(shí)務(wù)關(guān)鍵問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略（深圳，4月21日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2023年4月21日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】深圳
【培訓(xùn)對(duì)象】企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、稅收總監(jiān)，財(cái)務(wù)主管、稅收主管，財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、稅收部長(zhǎng)，稅收經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理，企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和其他財(cái)稅人員；企業(yè)老板、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、項(xiàng)目總、各職能中心負(fù)責(zé)人等。

【課程收益】
1．分析金稅四期及全電發(fā)票對(duì)房地產(chǎn)稅收管理的影響，有效控制好關(guān)鍵點(diǎn)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。
2．學(xué)習(xí)掌握土地增值稅清算策略。
3．五大案例講述清算核心要素關(guān)鍵問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略。
4．成本類事項(xiàng)關(guān)鍵問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略的十大關(guān)鍵點(diǎn)及八大案例分析。

【課程大綱】
4月21日 | 9:00~17:00
一、金稅四期及全電發(fā)票對(duì)房地產(chǎn)稅收管理的影響
（一）金稅四期對(duì)房地產(chǎn)稅收管理的影響及應(yīng)對(duì)策略；
（二）全電發(fā)票對(duì)房地產(chǎn)稅收管理的影響及應(yīng)對(duì)策略

二、清算形勢(shì)及關(guān)鍵政策解析
（一）目前廣東各地土地增值稅清算形勢(shì)分析及應(yīng)對(duì)策略
（二）（國(guó)家稅務(wù)總局廣東省稅務(wù)局公告2019年第5號(hào)）《國(guó)家稅務(wù)總局廣東省稅務(wù)局土地增值稅清算管理規(guī)程》關(guān)鍵政策解讀及應(yīng)對(duì)策略

三、清算核心要素關(guān)鍵問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略
（一）土地增值稅清算常見(jiàn)問(wèn)題及關(guān)鍵事項(xiàng)
?咨詢實(shí)操案例：房地產(chǎn)公司稅負(fù)重的清算案例
（二）清算條件及稅務(wù)規(guī)劃關(guān)鍵
?咨詢案例：如何主動(dòng)利用清算條件，少交土地增值稅
（三）清算單位確認(rèn)及稅務(wù)規(guī)劃關(guān)鍵
?咨詢案例：關(guān)于清算單位確認(rèn)實(shí)操清算案例
（四）清算產(chǎn)品類型及稅務(wù)規(guī)劃關(guān)鍵
?咨詢案例：二分法還是三分法
（五）普通住宅涉稅管控關(guān)鍵及稅務(wù)規(guī)劃
?司法判決案例：普通住宅與非普通住宅未分開(kāi)核算的清算判決案例

四、收入類事項(xiàng)關(guān)鍵問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略
（一）預(yù)售收入土地增值稅管控關(guān)鍵及賬務(wù)處理
（二）價(jià)格明顯偏低涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控及應(yīng)對(duì)策略
?司法判決案例：價(jià)格明顯偏低的清算判決案例
（三）確定土地增值稅清算收入時(shí)點(diǎn)關(guān)鍵策略
?咨詢案例：土地增值稅清算收入時(shí)點(diǎn)實(shí)操案例

五、成本類事項(xiàng)關(guān)鍵問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略
（一）一般計(jì)稅方式下土地增值稅土地成本如何確認(rèn)
（二）土地成本分?jǐn)偵娑惞芸仃P(guān)鍵
?司法判決案例：土地成本分?jǐn)偡桨傅那逅闩袥Q案例
?咨詢案例：不同分?jǐn)偡椒ㄏ虑逅惴桨笇?duì)比案例
（三）拆遷成本的涉稅管控關(guān)鍵
?稽查案例：拆遷成本土地增值稅清算案例
（四）隱蔽工程自查中應(yīng)注意事項(xiàng)
?稽查案例：某房開(kāi)企業(yè)被稅務(wù)稽查補(bǔ)稅加罰款逾2.4億元
（五）土地增值稅清算成本是否可以預(yù)提
?咨詢案例：清算后未建設(shè)公配成本如何處理？
（六）建筑安裝成本等房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)成本偏高如何處理
（七）裝修成本加計(jì)扣除問(wèn)題
?咨詢案例：如何簽訂精裝修合同
（八）公共配套如何認(rèn)定
?咨詢案例：無(wú)法移交的公配如何認(rèn)定實(shí)操案例
（九）紅線外的公配實(shí)施如何處理
（十）公司架構(gòu)設(shè)計(jì)與開(kāi)發(fā)間接費(fèi)用
?咨詢案例：公司架構(gòu)設(shè)計(jì)實(shí)操案例

六、清算實(shí)務(wù)及綜合案例
（一）土地增值稅清算綜合案例
?咨詢案例：清算八步曲
Q&A..

【講師介紹】
程龍貴老師，曼頓培訓(xùn)網(wǎng)(www.mdpxb.com)資深講師。
注冊(cè)會(huì)計(jì)師，財(cái)稅工作20年，超過(guò)10年房地產(chǎn)財(cái)稅管理咨詢經(jīng)驗(yàn)，服務(wù)超過(guò)100個(gè)房地產(chǎn)稅務(wù)咨詢項(xiàng)目，培訓(xùn)學(xué)員超過(guò)數(shù)萬(wàn)人，積累了大量的客戶及學(xué)員答疑案例。程老師熱衷于“傳道授業(yè)”，業(yè)余時(shí)間為多家房地產(chǎn)企業(yè)提供內(nèi)訓(xùn)、咨詢等全程深入服務(wù)。
廣東省房協(xié)、惠州房協(xié)、汕頭房協(xié)、江門(mén)房協(xié)、梅州房協(xié)等各地房協(xié)講師，正保遠(yuǎn)程教育集團(tuán)、納稅人俱樂(lè)部、稅友集團(tuán)、賽普愛(ài)德公司簽約講師，為包括部分內(nèi)訓(xùn)客戶：綠城中國(guó)、萬(wàn)科地產(chǎn)、深汕城投、臨港城投、株洲城投、中洲地產(chǎn)（原長(zhǎng)城地產(chǎn)）、天安數(shù)碼城集團(tuán)、正榮地產(chǎn)、路勁地產(chǎn)、嘉華地產(chǎn)、鑫苑地產(chǎn)、卓越地產(chǎn)、海南高速、海南路橋、海南雙大、海南實(shí)業(yè)（供銷社地產(chǎn)）、海亮地產(chǎn)、溫氏集團(tuán)、美涂士地產(chǎn)、雙匯集團(tuán)、楷林置業(yè)、方直集團(tuán)、華邦地產(chǎn)等眾多的房地產(chǎn)企業(yè)提供內(nèi)訓(xùn)、咨詢等全程深入服務(wù)。

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)3800元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫(xiě)報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過(guò)期，請(qǐng)?jiān)L問(wèn)我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問(wèn)北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國(guó)開(kāi)設(shè)四百多門(mén)公開(kāi)課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))