內部控制與風險管理（上海，6月25-26日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓網(wǎng) www.mdpxb.com 中國培訓資訊網(wǎng) www.e71edu.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓日期】
上海，2018年6月25-26日；北京，2018年8月23-24日
上海，2018年9月17-18日；廣州，2018年10月25-26日
北京，2018年11月22-23日；上海，2018年12月20-21日
深圳，2018年12月12-14日
【培訓地點】上海、北京、廣州、深圳
【培訓對象】
董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理等企業(yè)高管
風險管理部、內控部、內審部、財務部工作人員
業(yè)務部門負責人、業(yè)務骨干人員

【課程背景】
源自500強企業(yè)內控實踐案例
內控融入業(yè)務，真正推動戰(zhàn)略落地
這些內控問題，您是否經(jīng)常遇到：
■誰是企業(yè)內控歸口部門，即誰是牽頭部門？
■企業(yè)高層如何創(chuàng)建和營造良好的控制環(huán)境？
■在內控資源有限的情況下，內控團隊如何卓有成效地開展工作？
■內控職能如何涵蓋企業(yè)所有的重大風險和控制活動？
■如何采用信息化手段提高業(yè)務流程風險控制效率？
■如何簡化內控流程和提升管理效率，確保內控體系有效運行?
的《內部控制與風險管理》課程正是指向上述企業(yè)迫切需要解決的問題，結合企業(yè)實踐，深入挖掘、精心提煉，力求讓企業(yè)的內控管理方向性、針對性更強，并做到有章可循、有法可依，穩(wěn)步提高風險管理水平和決策質量。

【課程收益】
【掌握內控理論】囊括COSO、SOX與《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》的最新實踐
【理解內控系統(tǒng)】強化內控意識，幫助企業(yè)建立鑲嵌于業(yè)務活動中的風險控制體系
【應用內控分析】掌握企業(yè)內部控制工具和方法，評價內部控制的效果并進行改進
【發(fā)揮內控能力】提供大量最佳實踐和失敗的案例，幫助學員深刻理解、舉一反三

【課程大綱】
第一模塊 為企業(yè)戰(zhàn)略實施保駕護航-內控控制方法論
【方法論】透視內控的實質，收獲風險管理體系建設的方法論
■案例導入：一個空前的案例：為什么一個小職員可以貪污上億元現(xiàn)金
■互動討論與總結：企業(yè)中內部控制被忽視的常見理由?
■跳出“內控”看“內控”，理解內控的內涵和外延
■企業(yè)中，內部控制應該由誰負責
-董事會or管理層or內部審計師or內部其他人員or外部人員？
■內控是哪個部門的工作：
-財務部or內控內審部or業(yè)務部or外部人員？
■天天畫業(yè)務流程圖就是在做內控嗎？
——內控的職能包括哪些內容
■內部控制的局限性以及應對方案
■現(xiàn)代企業(yè)內部控制的里程碑：
SAS內控三要素-COSO內控五要素-薩奧法案-ERM、
■內控不是脫離業(yè)務單獨建立的，而是鑲嵌在業(yè)務活動中

第二模塊：有效實施內部控制的基礎——內部控制的核心框架
■打好內部控制的基礎——營造控制環(huán)境
■把握內部控制的實質——“企業(yè)風險管理”不可分割的一部分
-四大風險對策及其實戰(zhàn)應用
-固有風險vs.剩余風險
■職業(yè)舞弊與風險防范
-職業(yè)舞弊是什么？有什么危害？
-什么樣的人會舞弊？
-深入理解職業(yè)舞弊三大理論：“GONE”理論、冰山理論、三角理論
-職業(yè)舞弊的三大類型——腐敗、盜用資產、虛假財務報表
-職業(yè)舞弊對企業(yè)造成的危害與各類反舞弊措施的效果
■把握內部控制活動的重點
-組織牽制/職責分離
-信息系統(tǒng)控制
-突發(fā)事件應急處理機制
■案例分析：摩托羅拉手機爆炸vs.康泰克危機公關
-思考與討論：預防性控制vs.檢查性控制
■用好內部控制的載體——信息與溝通
-如何提升信息的質量
-如何打通溝通的途徑
■內部審計——監(jiān)督內部控制
-內部審計的含義及價值：獨立客觀的確認和咨詢活動
-厘清內審的報告關系：組織架構
-內部監(jiān)督是持續(xù)改進的提升內部控制的重要保證
-厘清內審的報告關系：內審應該由董事會直管嗎？
-內部審計與內部控制的關系：內審的范圍大還是內控的范圍大？
-案例分析：GE的內審設置
■案例分析：這家公司的內部控制有哪些缺陷？

第三模塊 內部控制的建立、執(zhí)行與評價——流程與工具應用
■建立、執(zhí)行內部控制的步驟與流程
-確認目標
■明確目標——公司目標一般應該包括什么
■工具應用：用5321法將公司目標分解至業(yè)務層面
-企業(yè)風險評估（風險識別，風險評估）
■案例分析：深挖中鐵建敗走麥城背后的原因
-政策制定
■標準確定：KPA，CCP，KPI
■政策制定：二維表流程圖、文字描述的應用
-控制執(zhí)行——“高壓線”法則
-效果檢測——檢測內控執(zhí)行效果并進行方案改進
對內部控制設計與運行情況進行全面的自我評價
-內部審計
-內部控制自我評估（CSA）
■CSA的五大關注重點
-思考與總結：內部控制評價報告應該涵蓋什么內容？
-不同類型企業(yè)如何編制和報送內部控制報告

【費用及報名】
1、費用：培訓費4900元（含培訓費、講義費）；如需食宿，會務組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 56028090 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設四百多門公開課，歡迎報名學習)