全面預(yù)算管理——打通戰(zhàn)略與經(jīng)營的利器（上海，6月15-16日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓日期】上海，2023年6月15-16日；上海，2023年9月21-22日
【培訓地點】上海
【培訓對象】
董事長、總經(jīng)理、企業(yè)中高層管理者
財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理
各預(yù)算中心責任人

【課程背景】
以戰(zhàn)略規(guī)劃為導向、經(jīng)營目標為起點
建立全面預(yù)算管理體系，實現(xiàn)資源利用最大化
財務(wù)部門總說預(yù)算管控難，制作難，協(xié)調(diào)難，落實難，全面預(yù)算管理真這么難嗎？
業(yè)務(wù)部門不愿參與預(yù)算，又抱怨財務(wù)不懂業(yè)務(wù)，只會卡費用，難道預(yù)算就是用來討價還價的嗎？
每年預(yù)算和實際差異很大，老板不滿意，員工不樂意，預(yù)算執(zhí)行與實際差距到底是如何產(chǎn)生的，是預(yù)算編制的問題，還是實際執(zhí)行有了偏差？到底如何調(diào)整？
預(yù)算編制麻煩，就為管控成本實在沒有必要，不如直接壓縮費用，預(yù)算就是為減少開支嗎？
全面預(yù)算管理是企業(yè)內(nèi)部管理控制的一種主要方法，對企業(yè)成熟與發(fā)展起重大推動作用。以整體經(jīng)營目標為基礎(chǔ)的預(yù)算，已成為企業(yè)不可或缺的管理手段，在日常經(jīng)營管理中起著目標激勵、過程控制及有效獎懲的重要作用。
曼頓《全面預(yù)算管理——打通戰(zhàn)略與經(jīng)營的利器》課程將通過大量的案例分析與實例演練，為學員展示一個系統(tǒng)、科學的預(yù)算管理體系，幫助學員了解如何編制合理的預(yù)算，如何通過全面預(yù)算管理，促進企業(yè)部門與部門之間的相互交流與溝通；如何明確并量化公司的經(jīng)營目標、制定并不斷調(diào)整經(jīng)營計劃，用預(yù)算規(guī)范企業(yè)的管理控制。真正把財務(wù)預(yù)算變成企業(yè)全體員工認同、能為企業(yè)成功提供保證的全面預(yù)算。

【課程收益】
認識——全面預(yù)算對企業(yè)完成戰(zhàn)略目標的重要性
明確——高效的全面預(yù)算管理體系中的關(guān)鍵點
理解——構(gòu)建適合自己企業(yè)的預(yù)算管理體系的思路
學習——預(yù)算編制的流程、工具和方法
掌握——跟蹤預(yù)算執(zhí)行的有效方法
通過預(yù)算管理對企業(yè)經(jīng)營進行有效的監(jiān)控與考評，真正提高企業(yè)效益

【學員反饋】
昨今兩天參加了 曼頓上海的關(guān)于預(yù)算的公開課，除了專業(yè)知識，最大的感受是講師對財務(wù)的視野很獨特，跳出財務(wù)框框看財務(wù)，得到的將是更廣闊的管理視覺的提升，這將是消化知識提升自己的關(guān)鍵。 曼頓講師財務(wù)非常專業(yè)，不愧是大型國企、外企都身經(jīng)百戰(zhàn)過的，給我們分享了很多的優(yōu)秀企業(yè)的經(jīng)驗實例。同時， 曼頓有這樣的專職講師也證明了 曼頓是名副其實的專業(yè)。如果你不想僅僅當個核算賬房先生，那推薦大家去聽聽 曼頓的課程！
——普利司通（中國）化工品投資有限公司 張先生
本次培訓最大收獲是教會所有非財務(wù)的業(yè)務(wù)部門用科學的戰(zhàn)略眼光來優(yōu)化公司流程，大家深入淺出，老師語言案例簡單易懂，對公司長期經(jīng)營有非常好的科學幫助。
——歌慕服裝 李先生
感受培訓老師講課形式很新鮮！內(nèi)容豐富，對以后的工作很有幫助！很有見識，通過這次課，深感受到財務(wù)真的是需要時時更新！最后，感謝上級的安排以及 曼頓的精彩培訓。
——建銀實業(yè) 李女士

【課程大綱】
第一模塊 全面預(yù)算管理與控制有這么重要嗎？
思考與討論：預(yù)算能給企業(yè)帶來什么？
案例導入：某著名軟件解決方案提供商實行預(yù)算后的巨大變化
什么是好的預(yù)算
什么是好的控制
預(yù)算有什么作用？
企業(yè)的終極目標是什么
預(yù)算控制系統(tǒng)的整體框架
打造全員參與的預(yù)算管理
夯實預(yù)算控制的財務(wù)基礎(chǔ)
企業(yè)運作的核心是什么？
正確認識企業(yè)的一個起點、三大運作，兩個結(jié)果
長期投資者的圣杯——ROE（凈資產(chǎn)收益率）
凈資產(chǎn)收益率的分解與預(yù)算的層層分解
第二模塊 企業(yè)全面預(yù)算的管理重點
思考與討論：中國企業(yè)在預(yù)算管理中存在哪些問題？
預(yù)算管理問題的癥結(jié)在哪？
如何建立一種“數(shù)字化管理”的預(yù)算文化？
如何解決預(yù)算管理中的問題——預(yù)算3+1原則：
領(lǐng)導的支持是關(guān)鍵
組織規(guī)劃是保障
示例：年度預(yù)算與具體預(yù)算編制的規(guī)劃
檢查監(jiān)控是抓手
思考與討論：財務(wù)部門在預(yù)算管理中扮演什么角色？
軟件運行出效率
如何保障全員參與的預(yù)算體系？
將預(yù)算當作項目管理——如何管理
各部門人員角色定位——責任劃分
各部門之間及部門內(nèi)部的溝通與協(xié)調(diào)
正確理解預(yù)算的巨大價值
預(yù)算的四大難點：制定目標、組織規(guī)劃、準確預(yù)測、協(xié)調(diào)溝通
重要的預(yù)算編制方法：零基預(yù)算
傳統(tǒng)預(yù)算方法：歷史基數(shù)法的應(yīng)用方法和不足之處
推翻以前的預(yù)算制作方法：零基預(yù)算
零基預(yù)算編制步驟與核心要點
案例分析：某企業(yè)運用零基預(yù)算進行銷售費用預(yù)算（人員成本、商務(wù)費用、廣告費用等）
工具模板：預(yù)算需求分析
第三模塊 企業(yè)全面預(yù)算編制的技術(shù)流程
把握預(yù)算編制過程中的首要環(huán)節(jié)
預(yù)算編制的基本流程
收入預(yù)測方法及銷售費用預(yù)算
案例分析：如何確定收入預(yù)算的目標
生產(chǎn)和采購預(yù)算的編制
由銷量得到產(chǎn)量
詳盡的生產(chǎn)預(yù)算，更好的成本事先控制
由產(chǎn)品BOM得到采購預(yù)算
生產(chǎn)人工成本的預(yù)算
生產(chǎn)費用的預(yù)算
投融資預(yù)算的編制重點
費用預(yù)算的編制重點
資金預(yù)算的編制重點——經(jīng)營目標能否實現(xiàn)的物質(zhì)保障
案例分析：
各部門預(yù)算舉例
看一家500強公司如何確定銷售目標
一家著名外企的生產(chǎn)預(yù)算編制案例
如何確定生產(chǎn)人工成本
某企業(yè)現(xiàn)金預(yù)算編制的全流程
工具模板：預(yù)算編制表單（1）——年度預(yù)算編制的時間進度表
工具模板：預(yù)算編制表單（2）——預(yù)算編制指南
實現(xiàn)有效的預(yù)算考核的三大要
第四模塊 全面預(yù)算的跟蹤與執(zhí)行
預(yù)算與滾動預(yù)測“三問“
預(yù)算在執(zhí)行過程中可不可以更改？
預(yù)算在執(zhí)行過程中可不可以調(diào)整？
預(yù)算執(zhí)行中為什么要調(diào)整？調(diào)整的是什么？
預(yù)算與執(zhí)行為何脫節(jié)？
怎樣才能帶來預(yù)算的有效執(zhí)行？
全面預(yù)算中的差異分析
差異分析的目標：算清每種差異帶來的影響
單產(chǎn)品的差異分析：價格差異、數(shù)量差異、總差異
案例分析：利潤差異分析——為什么利潤和預(yù)算有差別
案例分析：彈性預(yù)算的重要作用與實戰(zhàn)應(yīng)用
全面預(yù)算管理的重要工具——儀表板
儀表板管理的五大原則
如何使用儀表板及時跟蹤行動計劃的執(zhí)行情況
協(xié)調(diào)——橫向協(xié)調(diào)
關(guān)鍵——最重要的信息
緊急——儀表板的頻率
效率——行動
參照——儀表板的內(nèi)容
思考與討論：總經(jīng)理每天要看的三個儀表板

【費用及報名】
1、費用：培訓費7600元（含培訓費、講義費）；如需食宿，會務(wù)組可統(tǒng)一安排,費用自理。
2、報名咨詢：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報名流程：電話登記-->填寫報名表-->發(fā)出培訓確認函
4、備注：如課程已過期，請訪問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細資料請訪問北京曼頓培訓網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課，歡迎報名學習)