金稅四期下的稅務(wù)稽查重點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)（上海，8月10-11日）
【舉辦單位】北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng) www.mdpxb.com
【咨詢電話】4006820825 010-56133998 13810210257
【培訓(xùn)日期】2023年8月10-11日
【培訓(xùn)地點(diǎn)】上海
【培訓(xùn)對(duì)象】
財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管等財(cái)務(wù)人員
總經(jīng)理、董事會(huì)成員等企業(yè)高管

【課程背景】
知己知彼，從容應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查
合理防范風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)合法利益
有效降低企業(yè)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
在當(dāng)前“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”的稅收背景下，金稅四期、大數(shù)據(jù)比對(duì)、防偽稅控全面升級(jí)、實(shí)行稅收分類編碼等一系列嚴(yán)征管、重稽查措施，讓企業(yè)隨時(shí)面臨稅務(wù)危機(jī)。企業(yè)的稅收風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于平時(shí)的業(yè)務(wù)過程和會(huì)計(jì)核算中，日積月累的稅收問題也越來越多，大部分企業(yè)要經(jīng)過稅務(wù)機(jī)關(guān)檢查后，才能發(fā)現(xiàn)或暴露其巨大的稅收風(fēng)險(xiǎn)問題。其中主要原因就是稅收政策紛繁復(fù)雜，財(cái)務(wù)人員無法熟知，平時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)無法預(yù)知。納稅人在關(guān)注發(fā)票稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，更要關(guān)注對(duì)外報(bào)出的涉稅信息的合法性以及相關(guān)涉稅信息的邏輯關(guān)系的合理性；在關(guān)注合規(guī)納稅基礎(chǔ)上少交稅的同時(shí)，更要關(guān)注一旦被稅務(wù)稽查后如何避免損失或者將稅收損失降到最低；在關(guān)注控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，更要關(guān)注如何通過納稅籌劃節(jié)稅降費(fèi)；在關(guān)注涉稅一般違法的危害的同時(shí)，更應(yīng)關(guān)注涉稅犯罪所可能帶來的重大刑事風(fēng)險(xiǎn)。

【課程收益】
準(zhǔn)確理解稅收新政策，規(guī)范會(huì)計(jì)核算
識(shí)風(fēng)險(xiǎn)：在稅局找你之前識(shí)別到涉稅風(fēng)險(xiǎn)
管證據(jù)：在稅局找你之前做好證據(jù)鏈管理
爭利益：在與稅局溝通時(shí)爭取最大的利益
掌握在企業(yè)年中結(jié)算前進(jìn)行納稅風(fēng)險(xiǎn)自查補(bǔ)救手段
學(xué)會(huì)用最新的稅務(wù)手段來實(shí)現(xiàn)企業(yè)盈利和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【課程大綱】
第一模塊
稅務(wù)管理的新形勢和風(fēng)險(xiǎn)管理的新動(dòng)態(tài)
稅務(wù)管理方式的變化
事前審核向事中事后監(jiān)管轉(zhuǎn)變
留存?zhèn)洳楹笮枰�注意的問題
無差別管理向風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變
大數(shù)據(jù)監(jiān)控下稅務(wù)管理新模式和新手段
稅種聯(lián)動(dòng)
大數(shù)據(jù)治理體系
建立風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和模型
第二模塊
大數(shù)據(jù)檢測下的企業(yè)稅務(wù)管理體系重整與規(guī)劃
企業(yè)全員稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基本思路
企業(yè)的業(yè)務(wù)流程的把控
稅務(wù)管理的基本要求
加強(qiáng)企業(yè)的業(yè)財(cái)融合、降低企業(yè)稅負(fù)
正確制定企業(yè)的方案
證據(jù)鏈管理要求
企業(yè)財(cái)稅差異處理基本原則與納稅調(diào)整管理規(guī)劃
第三模塊
企業(yè)收入事項(xiàng)涉稅風(fēng)險(xiǎn)與證據(jù)鏈管理
收入確認(rèn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)檢測指標(biāo)解析
增值稅銷售額與營業(yè)收入配比
增值稅申報(bào)收入與企業(yè)所得稅計(jì)稅收入配比差異
增值稅未開具發(fā)票銷售額占全部銷售收入比例的增長率
應(yīng)收賬款余額較大且與全部銷售收入的占比
主營業(yè)務(wù)收入變動(dòng)率與主營業(yè)務(wù)成本變動(dòng)率差異異常
收入確認(rèn)過程中涉稅風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
未按照企業(yè)所得稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間確認(rèn)收入風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】企業(yè)收入指標(biāo)預(yù)警應(yīng)對(duì)與證據(jù)鏈管理
關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金拆借少計(jì)利息收入風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】關(guān)聯(lián)企業(yè)之間融通資金的稅務(wù)管理規(guī)劃
第四模塊
企業(yè)扣除業(yè)務(wù)涉稅風(fēng)險(xiǎn)與證據(jù)鏈管理
稅前扣除相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)檢測指標(biāo)解析
成本費(fèi)用變動(dòng)率與主營業(yè)務(wù)收入變動(dòng)率差異
工資薪酬支出與主營業(yè)務(wù)收入占比
人工費(fèi)支出與主營業(yè)務(wù)成本的配比
職工薪酬調(diào)整與職工薪酬占比偏低
廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)理論測算值與申報(bào)數(shù)據(jù)差異率
成本費(fèi)用類涉稅風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
企業(yè)出資不到位利息支出未按規(guī)定稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】利息支出的稅前扣除的風(fēng)險(xiǎn)控制與籌劃
不符合稅法規(guī)定的捐贈(zèng)支出在稅前扣除的風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】扶貧捐贈(zèng)支出的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與籌劃
會(huì)議費(fèi)未按規(guī)定稅前扣除的風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】會(huì)議費(fèi)的證據(jù)鏈管理規(guī)劃
第五模塊
增值稅稅務(wù)稽查重點(diǎn)問題及應(yīng)對(duì)
明股實(shí)債行為的稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)及政策的合理利用
“包稅”合同如何處理，才能保證稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)最小？
存貨大幅度減少，引發(fā)稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)注
盈余公積的增加數(shù)異常，引發(fā)稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)注
其他應(yīng)付款超3年應(yīng)付未付未轉(zhuǎn)收入的風(fēng)險(xiǎn)
非正常損失稅前扣除的涉稅風(fēng)險(xiǎn)
關(guān)聯(lián)企業(yè)之間資金拆借少計(jì)利息收入風(fēng)險(xiǎn)
第六模塊
個(gè)人所得稅稅務(wù)稽查重點(diǎn)問題及應(yīng)對(duì)
個(gè)人所得稅扣而未繳，實(shí)際控制人被追究刑事責(zé)任
工資薪金未按規(guī)定申報(bào)納稅的稅務(wù)稽查案例及思考
年終獎(jiǎng)收入任性合并或拆分后進(jìn)行扣繳申報(bào)，有稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)嗎？
勞務(wù)報(bào)酬未按規(guī)定扣繳個(gè)稅的稅務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)及正確應(yīng)對(duì)
贈(zèng)送禮品、發(fā)放網(wǎng)絡(luò)紅包---個(gè)稅稽查風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)點(diǎn)
第七模塊
優(yōu)惠類風(fēng)險(xiǎn)與證據(jù)鏈管理
企業(yè)所得稅優(yōu)惠相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)檢測指標(biāo)解析
安置殘疾人就業(yè)人數(shù)占比
固定資產(chǎn)一次性扣除占比
研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除占比
企業(yè)所得稅優(yōu)惠涉稅風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)
不符合條件的投資收益作為免稅收入的風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】“明股實(shí)債”等免稅收入處理常見誤區(qū)與風(fēng)險(xiǎn)控制
委托研發(fā)費(fèi)用未按規(guī)定稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】委托研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除的處理技巧
殘疾人員工資加計(jì)扣除不符合稅法規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】殘疾人員工資加計(jì)扣除常見誤區(qū)與風(fēng)險(xiǎn)控制
違規(guī)一次性扣除固定資產(chǎn)相關(guān)費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)
【重點(diǎn)】加速折舊新政的具體應(yīng)用與風(fēng)險(xiǎn)防范

【費(fèi)用及報(bào)名】
1、費(fèi)用：培訓(xùn)費(fèi)6200元（含培訓(xùn)費(fèi)、講義費(fèi)）；如需食宿，會(huì)務(wù)組可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理。
2、報(bào)名咨詢：4006820825 010-56133998 13810210257 鮑老師
3、報(bào)名流程：電話登記-->填寫報(bào)名表-->發(fā)出培訓(xùn)確認(rèn)函
4、備注：如課程已過期，請(qǐng)?jiān)L問我們的網(wǎng)站，查詢最新課程
5、詳細(xì)資料請(qǐng)?jiān)L問北京曼頓培訓(xùn)網(wǎng)：www.mdpxb.com (每月在全國開設(shè)四百多門公開課，歡迎報(bào)名學(xué)習(xí))